1. Клянусь ничего не сделал – просто скопировал фото в Интернете!
Для кого (для каких случаев): Просто чужие фотки из Интернета у себя на сайте разместили
Возможные риски: Оказывается, нельзя вот просто так взять фотографию из Интернета и расположить на своём сайте. Даже если эта фотография раскидана по всей сети. Оказывается, может прибежать автор фотографии и взыскать с вас до 5 миллионов рублей.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Без согласия правообладателя».
Цена вопроса: Более 4 миллионов рублей.

2. Власть Советов Директоров
Для кого (для каких случаев): За убытки голосовали совершенно бескорыстно
Возможные риски: Здесь Совету Директоров повезло. Работали они давно и тогда ещё не было презумпции предполагающей, что убыточная сделка является причиной банкротства должника. Конкурсному Управляющему пришлось доказывать причинно-следственную связь между сделками и наступившим банкротством должника. Чего ему не удалось. Сейчас Совету Директоров может повезти гораздо меньше.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Связь между сделкой и банкротством».
Цена вопроса: Почти четыре с половиной Миллиарда рублей.

3. А докажите, что рекламы в Интернете не было!
Для кого (для каких случаев): Директор немного поработал на себя и на свою семью
Возможные риски:  1) За убыточными сделками надо следить и реагировать быстро. Особенно если имущество выбывает. 2) Надо было постараться доказать, что рекламы в Интернете не было, или она была в таком месте, что за неё столько не платят. Можно было сравнить расценки. Но ООО плохо подготовилось к поединку и проиграло.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Реклама в Интернете».
Цена вопроса: Примерно Семь с половиной миллионов рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 862.pdf

1. Упоминание чужого товара
Для кого (для каких случаев): Ненадлежащая реклама
Возможные риски: Упоминание в рассказе о своей продукции иной торговой марки может расцениваться как недобросовестная реклама.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Бездействие антимонопольного органа в части оставления без рассмотрения заявления».
Цена вопроса: Клиентура

2. Акт или договор?!
Для кого (для каких случаев): Изменения цены
Возможные риски: Устные договоренности практически недоказуемы. Акты оказанных услуг с ценой, отличающейся от договорной, подписанные обеими сторонами – фактически новое соглашение о цене. Правило о невозможности изменить твердую цену договора применяется к договору подряда, но не к договору возмездного оказания услуг.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Подписав акты оказанных услуг с иной ценой изменили условия договора».
Цена вопроса: 900 188 рублей

3. Покупка компании обернулась проблемами
Для кого (для каких случаев): Покупка компании и ее банкротство
Возможные риски: 1) Не стоит верить на слово при любой покупке, а при покупке бизнеса тем более. И даже своим глазам стоит верить не всегда. Часть документов продавец просто может не передать. 2) Ну, и сразу нужно сведения о себе исключать из ЕГРЮЛ во избежание ответственности за то, за что уже не отвечаешь.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Субсидиарной ответственности на основании требований участников о выплате дивидендов».
Цена вопроса: 8 714 817, 89 рублей

Скачать Записку целиком: АЗР № 861.pdf

1. Час искупленья пробил
Для кого (для каких случаев): Диктатура одного человека в рамках одного ООО.
Возможные риски: С одной стороны, удобно быть «единым в трех лицах», сам себя не подставишь, не предашь. Зато, с другой стороны, за всё отвечаешь сам и бумаги тобой единолично подписанные вызывают некоторое сомнение.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Внесение денежных средств не нашло документального подтверждения».
Цена вопроса: 16 300 000 рублей.

2. Где деньги?
Для кого (для каких случаев): Вроде бы взрослые люди, а первичные документы опять растеряли.
Возможные риски: 1. Закон не предусматривает рецензий на заключение другого независимого эксперта. 2. Расходы на нужды ООО с личной карты надо особо тщательно документировать, чтобы ни у кого не возникло сомнений в целевом использовании подотчетных сумм.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствуют первичные документы об оприходовании подотчетных средств».
Цена вопроса: 3 938 860 рублей.

3. На допросы надо ходить
Для кого (для каких случаев): Не пошёл на допрос в налоговую и ООО чуть не кончилось.
Возможные риски: Неявка Директора на допрос не свидетельствует о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ, но может спровоцировать налоговую на внесение соответствующей записи в ЕГРЮЛ. Перед отправкой уведомления о подтверждении достоверности сведений налоговая должна провести соответствующую проверку. Вызов директора на допрос проверку не заменяет.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Запись о недостоверности сведений о директоре и участнике».
Цена вопроса: Записи о недостоверности в ЕГРЮЛ о Директоре и Учредителе.

Скачать Записку целиком: АЗР № 860.pdf

1. Нерезидент ты нам!
Для кого (для каких случаев): Что-то продали иностранцу за наличные рубли.
Возможные риски: Вывез бы сей покупатель сей автобетоносмеситель через пару лет, ничего бы, может, и не было, за истечением срока давности. Хотя вероятность налоговой проверки Общества тоже никто не отменял,ведь органами валютного контроля являются: ЦБ РФ, ФТС и ФНС. Надо проверять документы у граждан, с которыми идёт такая торговля с применением налички – а ну как иностранцем окажется и вот тебе нарушение валютного законодательства.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Расчеты с физическими лицами - нерезидентами в наличной валюте».
Цена вопроса: Три четверти от суммы операции по расчётам наличкой с иностранцем

2. Забыли про банковскую гарантию
Для кого (для каких случаев): Договор продлили, а банковскую гарантию нет.
Возможные риски: Спорная штука – непредставление обеспечения: то ли имеет оно стоимостное выражение, то ли нет, суды решают вопрос по-разному, в этот раз исполнителю повезло. Строка для поиска в
КонсультантПлюс: «Непредоставление банковской гарантии взамен ранее выданной».
Цена вопроса: 1 195 995 рублей 31 копейка. Ни за что.

3. Кто старое помянет, тот ничего не докажет
Для кого (для каких случаев): Мы сделали всё правильно, а оно само от времени испортилось.
Возможные риски: Акт, даже тщательной, проверки, выявившей через значительный промежуток времени недостатки выполненных работ, оказанных услуг, вовсе не означает, что работы были выполнены некачественно или неполно. Волшебные слова: «Состояние выполненных работ могло измениться по независящим от заказчика или подрядчика причинам».
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Завышение объемов работ».
Цена вопроса: 1 987 936 рублей 78 копеек. Возврат по выполненным работам.

Скачать Записку целиком: АЗР № 859.pdf

1. Платёжки сами для себя основание платежа
Для кого (для каких случаев): Куда-то подевался договор займа, но платёжки остались!
Возможные риски: Это для налоговых правоотношений первичные документы – святое, а для отказа во взыскании неосновательного обогащения достаточно букв и цифр в платёжках. И теперь вопрос: удастся ли на материалах этого судебного дела, на этих доказательствах существования займа взыскать долги по этому займу? А может в этом и состоял «хитрый план»? Пусть суд решит, что заём был, а мы потом, пользуясь решением суда, попросим вернуть заём.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствие документов, подтверждающих основание оплаты».
Цена вопроса: 1 940 000 рублей

2. Хочу продам ООО, хочу назад заберу!
Для кого (для каких случаев): ООО продали, но так чтобы покупатель не смог его забрать.
Возможные риски: Продал, так продал. Нотариус договор засвидетельствовал. Вернуть долю назад, вставляя палки в колеса регистрационной машины, не получится.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Признание права на спорную долю в уставном капитале».
Цена вопроса: 100% доли ООО

3. Проспал свой бизнес
Для кого (для каких случаев): Живу за границей, а моё ООО на Родине потихоньку грабят.
Возможные риски: Отсутствие в уставе указаний на возможность отдельных сделок не является запретом на их заключение. И за бизнесом присмотр нужен.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Признание недействительными договора ипотеки, договора поручительства».
Цена вопроса: 12 000 000 рублей

Скачать Записку целиком: АЗР № 858.pdf

1. Расписка моя, но денег я не получал!
Для кого (для каких случаев): Получил расписку – теперь попробуй получить по ней деньги
Возможные риски: До всех деталей не докопаться. Но можно взять за правило: лучше фиксировать факт выдачи и возврата денег с привлечением нотариуса. Если, конечно, речь идёт о серьёзных суммах. Обычная расписка может подвергнуться сомнениям и придётся тащить косвенные доказательства.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Безденежная расписка».
Цена вопроса: 36 551 000 рублей

2. Недобросовестным заёмщикам списания долгов не будет
Для кого (для каких случаев): И рад бы обанкротиться, да Банк не пускает.
Возможные риски: Банкротство штука неприятная. Но и его ещё надо заслужить. А мелкие неразумные шаги в прошлом могут этому помешать. То про ненужную кредитную карту не указал в анкете. То доходы не декларировал. Всё могут в вину поставить, лишь бы долги не списывать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ложные сведения при получении кредита».
Цена вопроса: Списание старых непогашенных долгов

3. Гуманность суда
Для кого (для каких случаев): Трудные ситуации банкротства женщин с детьми
Возможные риски: Даже в крайней ситуации, при процедуре банкротства, суды всегда готовы
вникнуть в реальное положение человека и если нужно, то помочь ему. Об этом нужно помнить. Строка для поиска в
КонсультантПлюс: «Имущество, которое подлежит исключению из конкурсной массы».
Цена вопроса: Автомобиль.

Скачать Записку целиком: АЗР № 857.pdf

1. Купленное за ваши деньги ещё не ваше!
Для кого (для каких случаев): Наворовал немного денег. Решил пустить их в дело.
Возможные риски: Использование ворованных из бюджета средств на покупку какого-либо имущества автоматически не означает наличие государственного или муниципального (в зависимости от уровня обворованного бюджета) права на купленный объект. Интересный ход Администрации, но юридически неверный.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Добытые преступным путём».
Цена вопроса: 67 128 959 рублей 40 копеек

2. Слово тверже гороха, но мягче бумаги!
Для кого (для каких случаев): Никому нельзя верить на слово. Особенно в денежных вопросах.
Возможные риски: С лица, дававшего устные распоряжения, а может слезно просившего, перечислять за него деньги третьим лицам, взятки почти гладки. Наличие этих устных распоряжений еще нужно доказать, причем в отдельном иске. В качестве доказательства полученного займа такие распоряжения не принимаются судом. Бумажка нужна, на которой распоряжение написано!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Требование возврата займа».
Цена вопроса: 9 229 988 рублей 35 копеек плюс 3 901 069 рублей 63 копейки

3. Тест на внимательность
Для кого (для каких случаев): Числа надо на калькуляторе проверять. Не все считать не умеют!
Возможные риски: Не каждая арифметическая ошибка – повод для признания торгов недействительными. Принимая участие в государственных закупках следует не только внимательно изучить соответствующее законодательство, но и арифметику подтянуть. Или хотя бы калькулятор использовать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Арифметическая ошибка в ценовом предложении».
Цена вопроса: Арифметическая ошибка на 300 000 рублей

Скачать Записку целиком:  АЗР № 856.pdf

1. Подложные изменения Устава
Для кого (для каких случаев): Голосовали за одно, а приняли другое.
Возможные риски: Вот как бывает! На собрании были, протокол подписывали, в каждую букву вчитывались, а хитрый директор совсем другое зарегистрировал. За руку что ли его водить на регистрацию надо?
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недействительные изменения Устава».
Цена вопроса: Неожиданные изменения в Уставе.

2. Взаимозависимость опять выходит боком
Для кого (для каких случаев): Припозднились со счетами-фактурами.
Возможные риски: Несвоевременное поступление документов от взаимозависимого лица не дает права на исчисление трехлетнего срока для вычета НДС с даты получения этих самых документов. Суды и налоговые органы считают, что истребовать вовремя документы от взаимозависимого общества, при совпадении лиц, ответственных за бухучет – не проблема, а фактически добровольный отказ от права на вычет. Шевелиться надо было!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Вычеты по НДС за пределами трехлетнего срока».
Цена вопроса: Вычет НДС: 4 328 945 рублей по опоздавшим документам.

3. Почему Директор не разобрался с убыточными договорами?
Для кого (для каких случаев): Договора заключал не Директор, но Директор за них ответит!
Возможные риски: Директор отвечает за всё! И за чужие грехи тоже! За то, что не справился с ними!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскание убытков с Директора».
Цена вопроса: 692 780 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 855.pdf

1. Директор ответит за все схемы, которые крутились
Для кого (для каких случаев): Крутим хитрые схемы и вешаем ответственность на Директора.
Возможные риски: Директор в ответе за всё. За реализацию налоговых схем с фирмами однодневками, за начисленный проверкой НДС, пени и штрафы, за все денежные средства, запущенные в цепочку для обналичивания. Рекомендовал контрагентов второй Учредитель или нет? Доказательств этому нет. Зато доказательств вины Директора хватило на все убытки.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные действия директора».
Цена вопроса: Получить с Директора 16 769 518 рублей 40 копеек.

2. Всё в семью
Для кого (для каких случаев): Директор решил помочь сыну за счёт своего ООО.
Возможные риски: Не устоял Директор перед искушением перенаправить часть денежного потока в свой, вернее, в сыновний, карман. 17 лет наблюдал как все это изобилие проходит мимо и не устоял. Наверное, думал, что не заметят, договор-то с Компанией остался, только в несколько урезанном варианте. Заметили. Наказали. И деньги себе вернули и трудовую биографию подпортили.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные действия директора».
Цена вопроса: Взыскать с Директора 8 841 769 рублей 12 копеек. Убытки ООО.

3. Директор хотел помочь друзьям с займами
Для кого (для каких случаев): Внезапное снижение ставок и увеличение сроков возврата по займам.
Возможные риски: Видимо, не получив инвестиций, Фирма по-свойски договорилась с Директором ООО о беспроцентных займах с большой вероятностью последующего их невозврата. Но грамотно составленный устав – хорошая защита от нежелательных сделок. А зачет денежных требований с не денежными невозможен.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Директор превысил полномочия».
Цена вопроса: 18 200 000 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 854.pdf

1. Не хочется переплачивать за успех
Для кого (для каких случаев): Решили немного «подвинуть» юриста с гонораром.
Возможные риски: Принцип свободы договора не позволяет брать сумму «гонорара успеха» с потолка. Суд в любом случае будет стоять на страже обеспечения баланса интересов обеих сторон договора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Гонорар успеха»

2. Долги отцов падают на головы их детей
Для кого (для каких случаев): Купил новую Фирму, а к ней прилипли долги от старых Фирм
Возможные риски: Как-то тоньше надо работать. Ну или платить налоги и спать уже спокойно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Передача активов зависимому лицу».
Цена вопроса: 8 625 964 рубля 34 копейки налоговых претензий.

Скачать Записку целиком: АЗР № 853.pdf

1. Это реклама? Нет, это вывеска!
Для кого (для каких случаев): Когда путают вывеску с рекламой.
Возможные риски: Цель вывески: ознакомительное, справочное информирование потребителя, его ознакомление с товаром (работой, услугой), его характеристиками. Цель рекламы: формирование интереса к товару посредством выделения отличительных его свойств, что в дальнейшем побуждает покупателя определиться с выбором и совершить покупку. Вывески могут быть исполнены в любой манере исполнения (цвет/размер шрифта, цвет фона, стрелка-указатель, декорирование абстрактными элементами, декорирование фигуративными элементами и прочее) и при размещении этой информации значения не имеет. Сведения, распространение которых по форме и содержанию является для юридического лица обязательным на основании закона или обычая делового оборота, не относятся к рекламной информации независимо от манеры их исполнения на соответствующей вывеске. Представитель отважной администрации, к сожалению, этого не знал!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Признание недействительным предписания органа местного самоуправления».

2. То, что мы не оправдали ваши ожидания, - ваши проблемы, а у нас объективные причины!
Для кого (для каких случаев): Тот самый случай, когда не вовремя оплаченная задолженность может привести к реальным денежным потерям.
Возможные риски: Обществам следует помнить, что неисполнение в течение длительного времени финансовым органом эффективных и достаточных мер к исполнению судебного акта, не может быть расценен судом, как оправдание, а значит, он обязательно взыщет в пользу истца компенсацию. Не нужно бояться отстаивать свои права. Обратная сторона, финансовым органам следует со всем уважением подходить к исполнению судебных актов, ведь перед законом все равны.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Присуждение компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок».

3. Спор учредителя с директором о правомерности выплат компенсаций уволенным работникам
Для кого (для каких случаев): Полномочия руководителя при определении размеров денежных компенсаций, выплачиваемых при увольнении.
Возможные риски:Конкретные полномочия руководителя унитарного предприятия могут быть определены в уставе муниципального предприятия (п. 6 ст. 9 Закона N 161-ФЗ). Не лишне изучить его положения, прежде чем строить обвинения в адрес руководителя.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскание убытков директор превысил должностные полномочия»

Скачать Записку целиком: АЗР № 848.pdf

1. Последний из ООО
Для кого (для каких случаев): Кто быстрее убежит из тонущего ООО
Возможные риски: Очень важно не только написать заявление о выходе из ООО, но и тщательно зафиксировать сей факт, чтобы внезапно не остаться крайним на тонущем корабле. Вот с фиксацией вручения своего желания и могут возникнуть самые большие трудности. Над этим надо серьёзно работать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Признание выхода из состава ООО недействительным».
Цена вопроса: Остаться одному в погибающем ООО

2. Продал прямо из-под ареста
Для кого (для каких случаев): Когда долю в ООО продали, а потом захотели забрать назад
Возможные риски: Заключение договора купли-продажи доли в период действия запрета на распоряжение долей не влечет недействительность сделки, если договор удостоверен нотариусом и исполнен сторонами и, если нет доказательств, что Покупатель знал об этом запрете. Короче – для добросовестного Покупателя «возникает основание для освобождения имущества от ареста независимо от того, совершена такая сделка до или после» ареста.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Продажа доли в период действия обеспечительных мер».
Цена вопроса: Возврат проданной доли в ООО

3. Драку устроили пятеро, а за всех ответил Директор
Для кого (для каких случаев): Когда Директор потратил на корпоративную борьбу деньги ООО
Возможные риски: Корпоративные конфликты – штука болезненная для всех сторон спора, выиграв одно сражение, можно намного больше потерять в следующем. Договоры абонентского юридического обслуживания должны быть максимально обоснованными, объемы выполненных работ зафиксированными, а цены среднестатистическими.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Цена юридических услуг завышена».
Цена вопроса: 45 миллионов рублей для Директора

Скачать Записку целиком: АЗР № 847.pdf

1. Работаешь с банком – будь начеку!
Для кого (для каких случаев): Когда перечисляешь деньги физическому лицу
Возможные риски: С банками надо держать ухо востро. Читать их бумажки, как бы грустно не было. Смотреть их сайты, если бумажки туда всех посылают. Короче, ждать от банка подвоха. Если его нет – значит вы с ним ещё не встретились. Не каждый «драконовский» тариф является «заградительным». Иногда он такой просто «потому что». Потому что банк имеет на это право и с удовольствием им пользуется. Изучение всех условий и тарифов банка – целое искусство и владеть им в совершенстве в интересах клиентов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Комиссия от суммы перечислений физическим лицам».
Цена вопроса: Комиссия за один платёж 2 160 036 рублей.

2. Руки прочь от Технического Директора!
Для кого (для каких случаев): Когда за Организацию пытаются наказать Технического Директора.
Возможные риски: С точки зрения КоАП РФ, функции по контролю за финансово-хозяйственной деятельностью организации, обеспечением эффективности и целевого использования материальных и финансовых ресурсов не тождественны функциям по управлению и распоряжению денежными средствами. Штраф за неоплату энергоресурсов должен оплачивать не Технический Директор, не Главный Энергетик, а лицо, управляющее финансовыми потоками организации.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не является должностным лицом, к которому может быть применена административная ответственность».
Цена вопроса: Штраф должностному лицу 40 000 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 846.pdf

1. Война всегда обходится дороже мира
Для кого (для каких случаев): Когда в товарищах согласья нет, случиться может всякое.
Возможные риски: В желании насолить ближнему бизнесмены, некогда бывшие партнерами, иногда совершают странные действия. Например, взыскивать убытки с директора в случае, если они еще не образовались у ООО, мягко говоря, странно. Но если сначала рьяно взыскать убытки со своего ООО, а потом попытаться взыскать их с бывшего товарища, тоже может не выгореть. Суд может разглядеть злоупотребление правом. Ведь, например, в данном деле истребованные через суд документы не очень-то были и нужны.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Передать копии документов на бумажном носителе».
Цена вопроса: 6 040 000 рублей с Учредителя-Директора.

2. А как вам такой прецедент?
Для кого (для каких случаев): Когда в деле взаимозависимость замешана, то всё может пойти не так.
Возможные риски: Вот так вот соберёшь кучу официальных разъяснений Минфина со ссылкой на позицию Верховного суда. Красиво их разложишь в отзыве по своему спору. Казалось бы – победа за нами! Но вдруг откуда ни возьмись появляется диаметрально противоположное мнение у конкретных судебных инстанций по вашему конкретному делу. И всё идёт не по вашему плану. В данном случае особенностью была взаимозависимость и подконтрольность кредитора. Любые сделки со взаимозависимыми лицами, особенно в крупных размерах, вызывают пристальное внимание
налоговых органов.
Данное дело наглядно показывает: даже самая профессиональная консультация со ссылками на долговременную официальную позицию и многочисленную судебную практику не может дать 100% гарантии, что ваша хозяйственная ситуация разрешится только так, и никак иначе. Да, тщательно подготовленные и грамотно отобранные нормативные документы, существенно повышают ваши шансы на успех в споре. Но последнее слово остаётся за судами. А задача консультанта – предоставить все существующие позиции для принятия хозяйствующим субъектом взвешенного решения. Но иногда случаются прецеденты, не вписывающиеся в общепринятую практику, и от этого никто не застрахован.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Невостребованная кредитором задолженность».
Цена вопроса: Около 6 миллионов рублей налоговых санкций

Скачать Записку целиком: АЗР № 845.pdf

1. Недобросовестные и неразумные действия
Для кого (для каких случаев): Ни проследить, ни обвинить
Возможные риски: В очередной раз суд показал: «Надо пользоваться своими правами! Есть права на контроль – контролируй! Не контролируешь – сам виноват!» И если обвиняешь кого-то, то одного гнева мало – нужны доказательства.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные и неразумные действия».
Цена вопроса: 33 119 525 рублей 53 копейки

2. Приобретение имущества родственниками
Для кого (для каких случаев): Отняли подарки у детей.
Возможные риски: Совершеннолетние дееспособные дети, с учетом семейного доверия, по мнению суда, должны осознавать вред получения в дар от родителей-бизнесменов дорогого имущества. В этом случае дети должны нести субсидиарную ответственность перед кредиторами фирм своих родителей.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Приобретение имущества родственниками».
Цена вопроса: В районе 20 миллионов рублей

3. Выплата премии – вывод активов
Для кого (для каких случаев): А не взыскать ли долги банкрота с его сотрудников?
Возможные риски: Вот так поработаешь, заработаешь, уволишься. А через несколько лет к тебе прибегут с криками «верни полученные деньги назад». И придётся доказывать, что деньги заработал честно. Банкротство, однако.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Выплата премии – вывод активов».
Цена вопроса: 390 000 рублей из кармана сотрудника

Скачать Записку целиком: АЗР № 844.pdf

1. Выплаты вознаграждения по гражданско-правовому договору являлись формой оплаты труда
Для кого (для каких случаев): Перекинули все деньги на ИП, а про налоги на зарплату забыли
Возможные риски: Превратить Директора в ИП-управляющего на упрощенке и платить из его вознаграждения серую зарплату сотрудникам – схема давно известная. Странно другое – люди до сих пор не понимают, что их доходы и расходы вполне прозрачны для налоговой инспекции. Дисбаланс в сторону расходов выявляется очень легко. Ну и видно какие аргументы выдвигают налоговики, переквалифицируя Гражданско-Правовой Договор в Трудовой Договор.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Выплаты вознаграждения по гражданско-правовому договору являлись формой оплаты труда».
Цена вопроса: 15 миллионов рублей

2. Сведения являются ложными
Для кого (для каких случаев): Высказался, а доказать свои слова не смог
Возможные риски: Грань между оценочным суждением и распространением сведений, носящих порочащий характер, достаточно тонка. Прежде чем писать изобличающие письма, оставлять негативные отзывы и всячески открыто фонтанировать эмоциями, стоит изучить судебную практику, чтобы не выплачивать потом моральные компенсации и не отказываться от своих слов по решению суда. Факты важнее эмоций.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Сведения являются ложными».
Цена вопроса: Доброе имя и ответственность за свои слова.

3. Срок поставки необходимо отличать от срока приемки
Для кого (для каких случаев): Как определять выполнение? По сроку поставки или по сроку приёмки?
Возможные риски: Тонкость: срок поставки и срок приёмки – это самостоятельные сроки.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Срок поставки необходимо отличать от срока приемки».
Цена вопроса: Штрафы, пени и прочие беды за нарушение сроков государственного контракта.

Скачать Записку целиком: АЗР № 843.pdf

1. Личная явка в банк
Для кого (для каких случаев): Не надо лично! Всё можно сделать через Интернет!
Возможные риски: Дистанционные технологии все прочнее входят в нашу жизнь, и с избыточным требованием личной явки иногда можно бороться через суд. Дистанционно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Личная явка в банк».
Цена вопроса: Принципы – бесценно. 26 940 рублей – лишние платы банку, 21 000 – расходы на суд

2. Увеличение оклада Директора
Для кого (для каких случаев): Тихо, без лишнего шума, увеличиваем оклад Директора.
Возможные риски: С увеличением зарплаты директоров все достаточно сложно, об этом  свидетельствует обилие судебной практики. Сначала повышают зарплату, потом заставляют вернуть всё в кассу. Наверное, целесообразно механизм индексации сразу закладывать в договор и/или не забывать пересматривать оклад на ежегодном общем собрании – держать, так сказать, вопрос на контроле.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Увеличение оклада Директора».
Цена вопроса: Увеличение оклада Директора.

3. Чистые листы с подписью и печатью
Для кого (для каких случаев): Раздаём на чистых листах свои автографы, заверенные печатью
Возможные риски: Передавать чистые листы с подписью и печатью даже самому близкому другу опасно. От такой практики лучше сразу отказаться, чтобы не было мучительно больно (и накладно), если друг окажется вдруг…
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Чистые листы с подписью и печатью».
Цена вопроса: 744 786 рублей 48 копеек

Скачать Записку целиком: АЗР № 842.pdf

1. Аннулирование решения об увеличении уставного капитала
Для кого (для каких случаев): Вечером слово дал, утром слово забрал
Возможные риски: Возможность отмены участником ранее принятого им решения (об увеличении  уставного капитала за счёт дополнительного вклада нового участника) Законом об ООО не предусмотрена. Хозяину своего слова надо об этом помнить, и раздавать слова, да еще и фиксировать их на бумаге, поаккуратнее.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Аннулирование решения об увеличении уставного капитала».
Цена вопроса: 71,43% доли в Уставном Капитале ООО

2. Не вправе вносить изменения в формулировки
Для кого (для каких случаев): Мы не изменяем, мы игнорируем
Возможные риски: Не изменили формулировку, а всего лишь отказали во включении формулировки в качестве проекта решения собрания. А саму формулировку ни-ни, не трогали! А если этой отказали, то пришлось свою  ставить. Очень интересно придумали. Но не помогло.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не вправе вносить изменения в формулировки».
Цена вопроса: Штраф 250 тысяч рублей. Дивиденды

3. Виновные действия Директора
Для кого (для каких случаев): А не взыскать ли с Директора пеню и штрафы по налогам?
Возможные риски: Позиция ООО свелась к тому, что вина Директора доказана решением налогового органа. А этого мало. По действиям Директора надо было доказать: 1) Наступление вреда от них; 2) Их противоправность; 3) Причинную связь между ними и наступлением вреда. 4) Вину Директора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Виновные  действия Директора».
Цена вопроса: 5 346 147 рублей 63 копейки из кармана Директора

Скачать Записку целиком: АЗР № 841.pdf

1. Заключил сделку под влиянием заблуждения и обмана
Для кого (для каких случаев): «Зачем я бурёнка тебя продаю? … Такая скотина нужна самому!» (С)
Возможные риски: Гражданин заложил атомную бомбу под договор и сам себя перехитрил. Возможно, скрыв наличие жены и необходимость ее согласия на продажу, Гражданин задумал в случае чего оспорить сделку. Но суд увидел в его поведении злоупотребление правом. И верх наивности – сначала расписываться в получении денег, потом кричать, что они на самом деле не передавались.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Заключил сделку под влиянием заблуждения и обмана».
Цена вопроса: 150 миллионов рублей

2. Разрыв цепочки НДС
Для кого (для каких случаев): Решил Покупатель недоплатить Поставщику НДС.
Возможные риски: Умные стали Покупатели. Страхуются от проблем Поставщика с НДС нужными пунктами договора. И при возникновении тени проблемы быстренько перекладывают эту проблему в карман Поставщика.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Разрыв цепочки НДС».
Цена вопроса: 1 365 449 рублей 20 копеек. Но это для данного случая. А может случиться всякое

3. Подписание электронной подписью спорных документов
Для кого (для каких случаев): Мошенники добрались до Электронной Подписи Руководителя
Возможные риски: USB-ключ с сертификатом проверки ЭП нельзя оставлять без присмотра даже на
несколько минут. И даже при отсутствии средств на расчетном счете мошенники найдут чем поживиться, например, возьмут от
вашего имени кредит. Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Подписание электронной подписью спорных документов».
Цена вопроса: 400 000 рублей

Скачать Записку целиком: АЗР № 840.pdf

1. Действительная стоимость доли
Для кого (для каких случаев): Решил Директор взять действительную стоимость доли.
Возможные риски: Всё «красиво» сделал Директор. Ввёл нужного учредителя в состав. И с кучей  денег, взятых у ООО, отправил этого учредителя в побег. Но пожадничал. Завысил стоимость чистых активов, не подготовил  вовремя нужную бухгалтерскую отчётность. Занизил стоимость передаваемой недвижимости. Одним словом, наделал много ошибок. На них был пойман и наказан судом.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Действительная стоимость доли».
Цена вопроса: В районе 82 миллионов рублей.

2. Умышленно уклонялся от исполнения законных требований
Для кого (для каких случаев): Счёт заблокирован, налоги не уходят, караул!
Возможные риски: Если банк, по каким-то причинам, заблокировал расчетный счет, то можно обратиться в налоговый орган с просьбой списать с него начисленные проверкой налоги в безакцептном порядке. Закон об  обращениях нам в помощь.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Умышленно уклонялся от исполнения законных требований».
Цена вопроса: Пени за задержку в оплате начисленных проверкой налогов.

3. Мотивированное лишь отсутствием документов
Для кого (для каких случаев): Поссорились две дружественные организации.
Возможные риски:Только одно отсутствие других документов, кроме платёжек, никак не может быть  доказательством неосновательного обогащения.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Мотивированное лишь  отсутствием документов».
Цена вопроса: Более 4 миллионов рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 839.pdf

1. Соглашение об уплате алиментов
Для кого (для каких случаев): Гражданин-Банкрот решил заплатить алименты.
Возможные риски: Лучше бы вообще не попадать в такое. Но, судя по решению суда, даже в этом случае через соглашение о алиментах можно 25% заработка сохранить за своим ребёнком.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Соглашение об уплате алиментов».
Цена вопроса: 514 727 рублей 43 копейки – алименты для ребёнка.

2. Непредставление документов по требованию не имело негативных последствий
Для кого (для каких случаев): Налоговая незаметно потребовала документы для проверки.
Возможные риски: Возможно ООО чем-то сильно огорчило инспекторов налоговой службы, и они решили прижать «наглецов». Но Закон есть Закон! И никто не имеет права правом злоупотреблять. С такими проявлениями можно и нужно бороться через суд.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Непредставление документов по требованию не имело негативных последствий».
Цена вопроса: 4 564 400 рублей штрафов – «ни за что»

Скачать Записку целиком:  АЗР № 838.pdf

1. Полученная криптовалюта
Для кого (для каких случаев): Неполученные доходы от криптовалюты надо уметь доказывать.
Возможные риски: Закон от 31.07.2020 N 259-ФЗ о цифровых финансовых активах, цифровой валюте работает, но пока с большими вопросами. Отношение у надзорных органов к криптовалюте пока сложное. Слово криптовалюта странным образом оказывается где-то рядом с подозрениями в чём-то не вполне законным. Но даже без Закона от 31.07.2020 N 259-ФЗ, без разъяснений по нему, без сложного взгляда надзорных органов на криптовалюту всем надо понимать: если идёт речь о доходах и расходах, связанных с оборотом криптовалюты, то эти доходы и расходы надо уметь грамотно доказывать и грамотно учитывать. Иначе «разговора» на эту тему не будет и реальных денег не будет тоже.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Полученная криптовалюта».
Цена вопроса: Упущенная выгода в криптовалюте

2. Директор нарушил трудовое законодательство
Для кого (для каких случаев): Работника сократили, восстановили, а Начальник за это заплатил.
Возможные риски: Введение через три месяца после сокращения в штатное расписание похожей должности при реальности самого сокращения (сократили пять должностей, а ввели одну) – действие допустимое. А вот определить «на глаз», что у сокращаемого сотрудника опыта не достает для замещения нижестоящих должностей и не предложить их ему – это нарушение законодательства. Последствия: 1) Восстановление работника и взыскание компенсации за вынужденный прогул; 2) Возмещение выплаченной суммы из кармана директора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Директор нарушил трудовое законодательство».
Цена вопроса: Компенсации работнику (1 264 423 рубля 26 копеек) оплатит Начальник

Скачать Записку целиком: АЗР № 837 (2).pdf

1. Запрет на участие в управлении юридическими лицами
Для кого (для каких случаев): Директор, уходя с должности, заложил мину под своё ООО
Возможные риски: Добросовестный Участник общества может подать заявление о внесении  изменений в ЕГРЮЛ о себе как об исполнительном органе своего общества, даже если в отношении общества есть запись о  недостоверности адреса. Главное, чтобы Добросовестный Участник при этом не руководил и не владел иными юридическими  лицами, в отношении которых тоже имеется такая запись.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Запрет на участие в  управлении юридическими лицами»
Цена вопроса: Блокировка работы ООО.

2. Совершение должником умышленных действий
Для кого (для каких случаев): Иногда долги возвращаются
Возможные риски: Если над душой висят большие долги, и есть намерение сбросить это ярмо  законным способом, то сорить деньгами и сибаритствовать непозволительно. Скромность не только украшает человека, но и  помогает ему в процедуре банкротства.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Совершение должником умышленных действий».
Цена вопроса: 44 964 152 рубля 27 копеек.

3. Не предоставлено право требования возмещения упущенной выгоды
Для кого (для каких случаев): Если часть контракта утекла на сторону, то это не упущенная выгода.
Возможные риски: Как-то так получается, что упущенную выгоду в рамках государственного или
муниципального контракта, скорее всего, возместить не получится.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не предоставлено право требования возмещения упущенной выгоды».
Цена вопроса: 120 931 рубль 90 копеек

Скачать Записку целиком: АЗР № 836.pdf

1. Запрет на передачу в аренду для аналогичных целей
Для кого (для каких случаев): Для случаев аренды помещения с ограничениями для конкурентов.
Возможные риски: Одним словом, провели Общество задним числом через переуступку договора. Не первый раз «продуманным» людям удаётся повернуть время вспять. Наверное, нужно было Обществу на момент заключения договора получить список всех арендаторов. Хотя кто его знает, может быть, Арендодатель специально сделал договора с парочкой арендаторов, с расчётом переуступить их договора попозже? Или надо было сразу в договоре указать, что на момент заключения договора отсутствуют арендаторы, снимающие помещения для аналогичных целей, или определить перечень таких арендаторов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Запрет на передачу в аренду для аналогичных целей».
Цена вопроса: Упущенная выгода в размере 1 840 860 рублей 90 копеек.

2. Солидарная ответственность по уплате таможенных платежей
Для кого (для каких случаев): Купили товар в России, а таможня за это оштрафовала.
Возможные риски: Приобретая импортный товар нужно быть особо внимательным к документам, нестыковки между счетами-фактурами, декларациями на товары, бирками на товаре могут неожиданно вылиться в солидарную ответственность по уплате таможенных налогов и пошлин.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Солидарная ответственность по уплате таможенных платежей».
Цена вопроса: 121 035 436 рублей 76 копеек.

3. Нарушения требований Закона N 44-ФЗ
Для кого (для каких случаев): Это видимо приятно – покупать товар бесплатно. (Людмила Зубкова)
Возможные риски: Заключение нескольких договоров вместо одного – практика распространенная, но очень рискованная. Несмотря на то, что виновен вроде бы Заказчик, но у разбитого корыта оказывается Поставщик. Прежде чем идти на такую «бесплатную» сделку, надо крепко подумать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Нарушения требований Закона N 44-ФЗ».
Цена вопроса: 428 343 рубля 58 копеек

Скачать Записку целиком: АЗР №835.pdf

1. Не имел права уступать свои права
Для кого (для каких случаев): Заплатили аванс одним, потом часть его незаметно продали другим.
Возможные риски: Платим аванс Исполнителю и пока он его вырабатывает переуступаем это аванс как долг Исполнителя другой Фирме. Двойная выгода! А Исполнителю сообщим о переуступке когда-нибудь потом. Очень рискованно, но оказывается возможно. При совпадении некоторых условий.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не имел права уступать свои права».
Цена вопроса: 758 196 рублей.

2. Препятствие в пользовании и доступе к имуществу
Для кого (для каких случаев): Конфликт между собственниками недвижимости и земли.
Возможные риски: Досрочное исполнение мирового соглашение, как и само мировое соглашение, принятое без долгих и жарких дебатов, – неестественное поведение в суде, которое в итоге может свидетельствовать о недобросовестности и умысле на незаконное обогащение.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Препятствие в пользовании и доступе к имуществу».
Цена вопроса: 403 023 руб. 30 коп.

3. Возмещение вреда окружающей среде
Для кого (для каких случаев): Самоуправство руководителя при размещении отходов
Возможные риски: Выводы и Возможные проблемы: Суды пришли к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения исковых требований, поскольку размещение отходов является результатом самоуправных действий работника и данный факт не может являться основанием возмещения вреда за счет ООО.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Возмещение вреда окружающей среде».
Цена вопроса: 6 825 000 руб.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 834.pdf

1. Недобросовестные действия директора при выплате действительной стоимости доли
Для кого (для каких случаев): Выплата действительной стоимости доли при выходе из ООО
Возможные риски: Все-таки решение важных вопросов в приподнятом предновогоднем настроении (особенно за праздничным столом) чревато серьезными последствиями: то подпись не там поставили, то  бумаги потеряли. А деньги на кону немаленькие.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные действия директора при выплате действительной стоимости доли».
Цена вопроса: 4 597 750 рублей

2. Закупка у единственного поставщика по 223-ФЗ ограничивает конкуренцию
Для кого (для каких случаев): Закупки у единственного поставщика по 223-ФЗ.
Возможные риски: Нельзя произвольно ограничить конкуренцию и без объяснения причин  проводить закупки у единственного поставщика на рынке товаров и услуг, где существует справедливая конкуренция.  Это работает и в обратную сторону: если ваши права на участие в закупке ограничили, с этим можно бороться!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Закупка у единственного поставщика по 223-ФЗ ограничивает конкуренцию».
Цена вопроса: 6 241 096, 83 руб. – сумма трех контрактов, «пролетевших мимо».

3. Изготовление копий документов для участника
Для кого (для каких случаев): Предоставление копий документов учредителю
Возможные риски: Участник обязан компенсировать Обществу только те расходы, которые непосредственно связаны с изготовлением копий документов, а затраты на оплату труда, страховые взносы и т.п. к  таким расходам не относятся, поскольку зарплата и начисляемые на нее взносы относятся к расходам, которые Общество несет вне зависимости от обращения участников о предоставлении копий документов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Изготовление копий документов для участника».
Цена вопроса: 13791 руб. 68 коп.

Скачать Записку целиком: АЗР № 833.pdf

1. Взмах крыла бабочки
Для кого (для каких случаев): Ошибка привела к исключению из реестра СМСП.
Возможные риски: Вот так маленькая ошибка может повлечь достаточно серьезные последствия. Как говорится: семь раз отмерь… Это касается не только бизнес решений, но и любой отчетности.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Обязать включить общество в Реестр СМСП».
Цена вопроса: Включение в реестр СМСП и как следствие: пониженные взносы, меры поддержки для СМСП в 2020 году; отсутствие плановых проверок и др.

2. Взыскать с директора штраф, наложенный на общество
Для кого (для каких случаев): Если общество привлекают к административной ответственности.
Возможные риски: Не все штрафы, наложенные на Общество, можно взыскать с директора. Особенно, если он вовсе не директор.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскать с директора штраф,наложенный на общество».
Цена вопроса: 310 000 рублей

Скачать Записку целиком: АЗР № 832.pdf

1. Завышенная цена договора аренды
Для кого (для каких случаев): Посуточная аренда инструмента с оплатой через 2 года.
Возможные риски: Для подтверждения реальности сделки по аренде недостаточно подписать акт приема-передачи имущества, необходимо документально подтвердить его использование. Слишком большая отсрочка для внесения платы - подозрительна. В различных правовых спорах суды сопоставляют размер арендной платы и стоимость арендованного имущества, и, если аренда в разы больше, делают вывод об экономической необоснованности сделки, а там по обстоятельствам, в зависимости от исковых требований.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Завышенная цена договора аренды».
Цена вопроса: 985 500 рублей.

2. Экономическая обоснованность расходов на маркетинговые услуги
Для кого (для каких случаев): Попытались доказать обоснованность маркетинговых услуг
Возможные риски: Договоры на маркетинговые исследования в качестве расходов, уменьшающих налоговую базу, набили оскомину у налоговых органов. Чтобы учесть такие расходы, нужно ооочень постараться.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Экономическая обоснованность расходов на маркетинговые услуги».
Цена вопроса: 3 848 747 рублей 86 копеек.

3. Субсидиарная ответственность исключение из ЕГРЮЛ
Для кого (для каких случаев): Общество с долгами исключено из ЕГРЮЛ – ответит директор.
Возможные риски: Чтобы избежать привлечения к субсидиарной ответственности по долгам исключенного из ЕГРЮЛ общества нужно: а) обязательно явиться в суд, б) доказать свою невиновность – с 26 мая суды равняются на постановление КС РФ.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Субсидиарная ответственность исключение из ЕГРЮЛ».
Цена вопроса: 118 016 руб. 37 коп. из кармана Директора или все долги ликвидированного ООО.

Скачать Записку целиком: АЗР № 831.pdf

1. Уполномоченное лицо действовало недобросовестно
Для кого (для каких случаев): Решили долги действующей Фирмы взыскать с Директора.
Возможные риски: Взыскать задолженность действующей Фирмы с её Директора или Учредителя неполучится. Это можно сделать только в случае ликвидации или банкротства должника.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Уполномоченное лицо действовало недобросовестно».
Цена вопроса: Более 3 миллионов рублей с Директора-Учредителя.

2. Недействительность выплаты заработной платы
Для кого (для каких случаев): Выплата больших зарплат в состоянии банкротства.
Возможные риски: Шикарное условие трудового договора о выплате в случае досрочного увольненияокладов за весь срок договора точно не пройдёт, если Организация уже заехала в состояние банкротства.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недействительность выплаты заработной платы».
Цена вопроса: 17 061 579 рублей 74 копейки.

3. Аудит без решения общего собрания
Для кого (для каких случаев): Провели аудит без решения общего собрания.
Возможные риски: Само по себе отсутствие решения собрания учредителей по вопросу совершения оспариваемой сделки, при реальности её исполнения, не влечет недействительность сделки. А деньги возвращать, скорее всего, будет Директор.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Аудит без решения общего собрания».
Цена вопроса: 300 000 рублей из кармана Директора. Сумма «недействительной» сделки.

Скачать Записку целиком: АЗР № 830.pdf

1. Работник с подтверждённым случаем COVID
Для кого (для каких случаев): Сотрудник заболел COVID.
Возможные риски: Работодатель не обязан проводить тестирование сотрудников за свой счет. Но  организации, радеющие за здоровье своего коллектива и нации в целом, делают это добровольно. А государство позволяет, в  некоторых случаях, учесть такие расходы при налогообложении. При этом у сотрудников дохода для целей НДФЛ не  возникает. Что касается страховых взносов! Если организация оплачивает тесты напрямую медучреждению, то страховых  взносов нет. Если расходы на тестирование компенсируются работникам, то о страховых взносах, возможно, придется  поспорить в суде.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Работник с подтверждённым случаем COVID».
Цена вопроса: Стоимость экспресс-анализов сотрудников на вирус COVID-2019

2. Недостоверность адреса
Для кого (для каких случаев): Много организаций арендуют один адрес
Возможные риски: Адреса массовой регистрации налоговая легко вычисляет и легко справляется со  сбором доказательств. Если Организации по какой-либо причине нужна «временная прописка» в арендованном помещении,  важно проверить, а не значатся ли в ЕГРЮЛ по этому адресу еще несколько десятков других организаций. Последствия могут  быть серьёзны, вплоть до исключения из ЕГРЮЛ.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недостоверность адреса».
Цена вопроса: Включение в ЕГРЮЛ записей о недостоверности сведений об Организации.

Скачать Записку целиком: АЗР № 829.pdf

1. Корпоративный Договор
Для кого (для каких случаев): Читайте внимательно Корпоративные Договора. И думайте
Возможные риски: Конечно, Корпоративные Договоры дело хорошее, но надо как-то следить за ними.  А то в одном пишем одно, в другом другое и получается, что новый не действует, потому что ещё работает старый.
Строка  для поиска в КонсультантПлюс: «Корпоративный Договор».
Цена вопроса: 50 000 000 рублей.

2. Признание договора банковского счёта недействительным
Для кого (для каких случаев): Для случаев мошенничества с вашим расчётным счётом
Возможные риски: Наверное, что-то там «нагорело» и «накапало» по договорам, которые успели  заключить мошенники. Наверное, поэтому ООО так настойчиво старалось признать договор открытия счёта  недействительным, тем самым доказывая, что оно ни при чём.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Признание договора  банковского счёта недействительным».
Цена вопроса: Ваша ответственность по договорам и счетам, которые сделали мошенники

Скачать Записку целиком: АЗР №828.pdf

1. Списание носило формальный характер
Для кого (для каких случаев): Директор и Главбух – скованные одной цепью…
Возможные риски: Главный Бухгалтер должника может нести солидарную ответственность с Директором должника. Если будет доказано, что он по указанию бывшего руководителя или совместно с ним совершил действия, приведшие к возникновению спорных убытков у должника.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Списание носило формальный характер».
Цена вопроса: 10 651 546 рублей 63 копейки. С Директора и Главбуха.

2. Реальность встречного предоставления
Для кого (для каких случаев): Как опасно устраивать банкеты для банкрота.
Возможные риски:Как-то так получается, что проверять надо не только Поставщиков, но и клиентов. Заключая любую сделку со стороны Исполнителя (Поставщика) нужно каким-то образом проверять платежеспособность клиента. Вдруг клиент окажется почти Банкротом и все деньги, полученные от него, надо будет вернуть. Не поможет и ссылка на работу через агента. И, конечно, документы по сделке надо оформлять максимально аккуратно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Реальность встречного предоставления».
Цена вопроса: Сумма оплаты, полученная от Банкрота. В данном случае: 1 178 860 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР №827.pdf

1. Недействительная сделка установления должностного оклада
Для кого (для каких случаев): Большие зарплаты – большие сомнения!
Возможные риски: Дорогостоящим супер-работникам нужно иметь ввиду, что их повышенная зарплата может быть поставлена под сомнение. И, не дай Бог, дело дойдёт до банкротства бывшего работодателя, тогда разница между стандартным и индивидуальным мега-окладом легко уйдёт в конкурсную массу. Всё что было получено сверх стандарта придётся вернуть.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недействительная сделка установления должностного оклада».
Цена вопроса: Разница между обычной и высокой зарплатой топ-менеджера

2. Отмена пожертвования
Для кого (для каких случаев): Сделаешь доброе дело – не жди добра в ответ!
Возможные риски: Нечего было ждать милостей от бюджетного Учреждения за свою доброту. Надо было хотя бы в конкурсе на строительство участие принять. Не принял участия – это твоё решение и твой риск.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отмена пожертвования».
Цена вопроса: Стоимость пожертвования – 12 886 894 рублей 79 копеек.

3. Не отнесен к компетенции контрольно-счетных органов
Для кого (для каких случаев): Заспорило бюджетное Учреждение с результатами проверки.
Возможные риски: «Контроль за соблюдением норм гражданского, трудового, бухгалтерского законодательства не отнесен к компетенции контрольно-счетных органов».
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не отнесен к компетенции контрольно-счетных органов».
Цена вопроса: Список нарушений и наказаний по результатам проверки бюджетного Учреждения.

Скачать Записку целиком: АЗР № 826.pdf

1. Действительная стоимость доли
Для кого (для каких случаев): Большие расхождения в оценке действительной доли в ООО
Возможные риски: Непростая процедура – определение стоимости активов для выплаты реальной стоимости доли в ООО. Очень по-разному всё можно посчитать и оценить. И разница между оценками может быть весьма солидной. Стало быть, выигрыш или потери могут быть так же существенными.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Действительная стоимость доли».
Цена вопроса: Стоимость действительной доли в ООО.

2. Обладает ли продавец правом собственности на реализуемый объект
Для кого (для каких случаев): Купил недвижимость и не зарегистрировал.
Возможные риски: Собственность на недвижимости надо регистрировать моментально после покупки. Иначе может случиться что-то такое, из-за чего эту недвижимости заберут. А деньги уже отданы, а недвижимости уже нет.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Обладает ли продавец правом собственности на реализуемый объект».
Цена вопроса: Стоимость незарегистрированной недвижимости.

3. Диффамация
Для кого (для каких случаев): Написали Губернатору про конкурента.
Возможные риски: ООО письмом осуществляло свои права. Без оскорблений, хотя и с личными
негативными оценками.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Диффамация».
Цена вопроса: Признание в распространении ложных сведений.

Скачать Записку целиком: АЗР №825.pdf

1. Получал под отчет денежные средства как работник
Для кого (для каких случаев): За подотчётные деньги могут спросить два раза.
Возможные риски: Вот ведь как обернулось – скромная должность водителя в своём ООО спасла Учредителя от беды. Водитель, даже будучи одним из Учредителей, не имеет полномочий давать финансовые распоряжения. И с оправдательными документами повезло – не доказали их отсутствия. Учредителю, Директору не помешает иметь для себякопию документов, оправдывающих их траты. База данных бухгалтерии, где эти документы отражены, тоже пригодится.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Получал под отчет денежные средства как работник».
Цена вопроса: Сумма, полученная Учредителем от ООО. В этом деле 1 914 452 рубля 53 копейки.

2. Ценности на дату увольнения директора
Для кого (для каких случаев): Решили взыскать с Директора всё что было на дату увольнения.
Возможные риски: Вот к чему ведёт беспорядок в учёте! Потом никто ни в чём не виноват. Никому ничего предъявить невозможно! Ведите учёт аккуратно и правильно!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ценности на дату увольнения директора».
Цена вопроса: 7 910 696 рублей 55 копеек

Скачать Записку целиком: АЗР №824.pdf

1. Производил платежи за юридическое лицо
Для кого (для каких случаев): Сначала платим за других, потом требуем вернуть платёж.
Возможные риски: Всё понятно. За вас может заплатить кто угодно, а ваш Поставщик не обязан проверять на самом деле вы просили кого-то об этой оплате или нет.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Производил платежи за юридическое лицо».
Цена вопроса: Около 153 тысяч рублей

2. Ликвидация юридического лица за неоднократные нарушения
Для кого (для каких случаев): За нарушение сроков сдачи отчётности не ликвидируют!
Возможные риски: С одной стороны, надо призвать нарушителя к ответу. Но, с другой стороны, наказывать надо соразмерно нарушению. А за нарушение сроков сдачи отчётности НКО ликвидировать нельзя!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ликвидация юридического лица за неоднократные нарушения».
Цена вопроса: Ликвидация юридического лица.

3. Неправомерность действий по выплате заработной платы
Для кого (для каких случаев): Замучила Директора скромность, и он от неё избавился.
Возможные риски: Игры Директоров с размером заработной платы – явление очень распространенное. Иногда суд приходит к выводу о правомерности директорских манипуляций, а иногда взыскивает с него все неправомерно полученные суммы, да еще со взносами.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неправомерность действий по выплате заработной платы».
Цена вопроса: 2 636 219 рублей 24 копейки

Скачать Записку целиком: АЗР №823.pdf

1. Ликвидация юридического лица по иску его участника
Для кого (для каких случаев): Сам ликвидироваться не хочу, добейте меня.
Возможные риски: Для того, чтобы заставить налоговый орган ликвидировать юридическое лицо нужны веские основания: всяческие корпоративные интриги, которые затрудняют работу. А выход на пенсию единственного учредителя, отсутствие у него интереса, денежных средств и сил на ведение дел – не повод для принудительной ликвидации.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ликвидация юридического лица по иску его участника».
Цена вопроса: Ликвидация юридического лица.

2. Поставка товара с улучшенными характеристиками
Для кого (для каких случаев): Хотели, как лучше и за это пострадали.
Возможные риски: Лучшее враг хорошего! Поставка товара с улучшенными характеристиками может повлечь и расторжение контракта, и включение в Реестр Недобросовестных Поставщиков. Поэтому при поставке «лучшего» запасаемся, как минимум, пояснениями производителя и заключением эксперта, что «лучше – это не хуже». Как максимум готовимся это в судах доказывать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Поставка товара с улучшенными характеристиками».
Цена вопроса: Потеря государственного контракта и Реестр Недобросовестных Поставщиков

3. Под влиянием обмана и заблуждения
Для кого (для каких случаев): Желание забрать деньги иногда приводит к их потере.
Возможные риски: Не надо отдавать своё ООО в чужие руки для решения проблем. Какими бы привлекательными не были предложения по решению проблем. Отметим, что суды сделали интересный вывод: «у участников хозяйственного общества отсутствует обязанность получать сведения из ЕГРЮЛ о своем собственном обществе». Эта позиция может помочь выгодно посчитать сроки давности.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Под влиянием обмана и заблуждения».
Цена вопроса: 10 393 187 рублей 23 копейки.


Скачать Записку целиком: АЗР №822.pdf

1. Строительный контроль Заказчика и Подрядчика
Для кого (для каких случаев): Сам делаю, сам себя и проверяю.
Возможные риски: Строительный контроль Подрядчика и строительный контроль Заказчика – вещи разные и не могут осуществляться одним и тем же лицом. Это применимо ко всей отрасли строительства, а не только к государственным закупкам.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Строительный контроль Заказчика и Подрядчика».
Цена вопроса: 444 830 рублей 35 копеек плюс приёмка выполненных работ.

2. Недобросовестные действия бывшего руководителя
Для кого (для каких случаев): Испарился земельный участок стоимость 23 миллиона рублей.
Возможные риски: Разумный человек тот, кто предвидит последствия своих действий. Директор обязан думать на несколько ходов вперед и в интересах своего ООО, и в своих личных интересах. Ведь ущерб интересам ООО легко переносится на личные интересы Директора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные действия бывшего руководителя».
Цена вопроса: 22 832 232 рублей. И опять с Директора.

3. Форс-мажор введение ограничительных мер
Для кого (для каких случаев): Когда коронавирус не является форс-мажором.
Возможные риски: Коронавирус высветил массу проблем в договорной работе, и поскольку конца ему пока не видно, следует уделить особое внимание разделу о форс-мажорах в договорах. Практика уже наработана. Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Форс-мажор введение ограничительных мер».
Цена вопроса: 1 000 000 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР №821.pdf

1. Аффилирован с Директором
Для кого (для каких случаев): Купили большой убыток за хорошие деньги.
Возможные риски: Нулевая выгода при покупке долга стала одним из доказательств вины Директора в убытках. Аффилированность Директора с Учредителем сильно увеличила срок исковой давности.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Аффилирован с Директором».
Цена вопроса: 11 116 966 рублей 92 копейки с бывшего Директора.

2. Незаконное предъявление к возмещению сумм страхового возмещения
Для кого (для каких случаев): Докажи необходимость приёма на работу беременной женщины!
Возможные риски: Непросто рожать в нашей стране. С одно стороны очень просят рожать, а с другой стороны пытаются не заплатить за этот тяжкий труд. Если принял на работу беременную сотрудницу – будь готов качественно доказывать необходимость её приема и реальность выполнения ею трудовой функции. Тогда спор с ФСС о пособиях можно выиграть.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Незаконное предъявление к возмещению сумм страхового возмещения».
Цена вопроса: Выплаты по беременности и родам.

3. Раздел имущества супругов
Для кого (для каких случаев): Так не хотелось делиться совместно нажитым имуществом.
Возможные риски: Любовь любовью, а режим совместно нажитого имущества лучше заранее установить в брачном договоре. К сожалению, слишком много в суде споров по разделу бизнеса между супругами.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Раздел имущества супругов».
Цена вопроса: 5% уставного капитала.

Скачать Записку целиком: АЗР №820.pdf

1. Включение в реестр недобросовестных поставщиков
Для кого (для каких случаев): Опоздали перечислить обеспечение контракта.
Возможные риски: Рыдания «дяденьки-тётеньки простите, я не нарочно» в судах не пройдут. А вот принцип соразмерности вины и наказания может спасти от Реестра Недобросовестных Поставщиков. Может быть, и в других спорах позиция Конституционного Суда РФ пригодится.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Включение в реестр недобросовестных поставщиков».
Цена вопроса: Включение в Реестр Недобросовестных Поставщиков

2. Взыскание субсидии
Для кого (для каких случаев): Для получения субсидий подменили справки из налоговой.
Возможные риски: Подмена документов – дело серьезное. После такого нарушения про соблюдение норм Закона рассуждать как-то несерьёзно. Размер субсидий очень приличный. Помимо возврата в бюджет субсидий, как бы и на уголовную ответственность не напороться…
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскание субсидии».
Цена вопроса: 10 350 981,51 рубль

3. Пристроенное помещение
Для кого (для каких случаев): Не хотели платить взносы на капремонт пристроенного помещения.
Возможные риски: Если пристрой не имеет своих инженерных систем и своего отдельного от многоквартирного дома адреса, то взносы на капремонт платить надо и со встроенной, и с пристроенной частей.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Пристроенное помещение».
Цена вопроса: Взносы на капитальный ремонт в сумме 367 267 рублей 62 копейки

Скачать Записку целиком:АЗР №819.pdf