Консультант Плюс

АНАЛИТИЧЕСКИЕ ЗАПИСКИ ДЛЯ РУКОВОДИТЕЛЕЙ

11.10.2021 АЗР №835

Александр Клишин
1. Запрет на передачу в аренду для аналогичных целей
Для кого (для каких случаев): Для случаев аренды помещения с ограничениями для конкурентов.
Возможные риски: Одним словом, провели Общество задним числом через переуступку договора. Не первый раз «продуманным» людям удаётся повернуть время вспять. Наверное, нужно было Обществу на момент заключения договора получить список всех арендаторов. Хотя кто его знает, может быть, Арендодатель специально сделал договора с парочкой арендаторов, с расчётом переуступить их договора попозже? Или надо было сразу в договоре указать, что на момент заключения договора отсутствуют арендаторы, снимающие помещения для аналогичных целей, или определить перечень таких арендаторов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Запрет на передачу в аренду для аналогичных целей».
Цена вопроса: Упущенная выгода в размере 1 840 860 рублей 90 копеек.

2. Солидарная ответственность по уплате таможенных платежей
Для кого (для каких случаев): Купили товар в России, а таможня за это оштрафовала.
Возможные риски: Приобретая импортный товар нужно быть особо внимательным к документам, нестыковки между счетами-фактурами, декларациями на товары, бирками на товаре могут неожиданно вылиться в солидарную ответственность по уплате таможенных налогов и пошлин.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Солидарная ответственность по уплате таможенных платежей».
Цена вопроса: 121 035 436 рублей 76 копеек.

3. Нарушения требований Закона N 44-ФЗ
Для кого (для каких случаев): Это видимо приятно – покупать товар бесплатно. (Людмила Зубкова)
Возможные риски: Заключение нескольких договоров вместо одного – практика распространенная, но очень рискованная. Несмотря на то, что виновен вроде бы Заказчик, но у разбитого корыта оказывается Поставщик. Прежде чем идти на такую «бесплатную» сделку, надо крепко подумать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Нарушения требований Закона N 44-ФЗ».
Цена вопроса: 428 343 рубля 58 копеек

Скачать Записку целиком: АЗР №835.pdf

14.10.2021

04.10.2021 АЗР № 834

Александр Клишин
1. Не имел права уступать свои права
Для кого (для каких случаев): Заплатили аванс одним, потом часть его незаметно продали другим.
Возможные риски: Платим аванс Исполнителю и пока он его вырабатывает переуступаем это аванс как долг Исполнителя другой Фирме. Двойная выгода! А Исполнителю сообщим о переуступке когда-нибудь потом. Очень рискованно, но оказывается возможно. При совпадении некоторых условий.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не имел права уступать свои права».
Цена вопроса: 758 196 рублей.

2. Препятствие в пользовании и доступе к имуществу
Для кого (для каких случаев): Конфликт между собственниками недвижимости и земли.
Возможные риски: Досрочное исполнение мирового соглашение, как и само мировое соглашение, принятое без долгих и жарких дебатов, – неестественное поведение в суде, которое в итоге может свидетельствовать о недобросовестности и умысле на незаконное обогащение.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Препятствие в пользовании и доступе к имуществу».
Цена вопроса: 403 023 руб. 30 коп.

3. Возмещение вреда окружающей среде
Для кого (для каких случаев): Самоуправство руководителя при размещении отходов
Возможные риски: Выводы и Возможные проблемы: Суды пришли к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения исковых требований, поскольку размещение отходов является результатом самоуправных действий работника и данный факт не может являться основанием возмещения вреда за счет ООО.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Возмещение вреда окружающей среде».
Цена вопроса: 6 825 000 руб.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 834.pdf
04.10.2021

27.09.2021 АЗР№833

Александр Клишин
1. Недобросовестные действия директора при выплате действительной стоимости доли
Для кого (для каких случаев): Выплата действительной стоимости доли при выходе из ООО
Возможные риски: Все-таки решение важных вопросов в приподнятом предновогоднем настроении (особенно за праздничным столом) чревато серьезными последствиями: то подпись не там поставили, то  бумаги потеряли. А деньги на кону немаленькие.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные действия директора при выплате действительной стоимости доли».
Цена вопроса: 4 597 750 рублей

2. Закупка у единственного поставщика по 223-ФЗ ограничивает конкуренцию
Для кого (для каких случаев): Закупки у единственного поставщика по 223-ФЗ.
Возможные риски: Нельзя произвольно ограничить конкуренцию и без объяснения причин  проводить закупки у единственного поставщика на рынке товаров и услуг, где существует справедливая конкуренция.  Это работает и в обратную сторону: если ваши права на участие в закупке ограничили, с этим можно бороться!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Закупка у единственного поставщика по 223-ФЗ ограничивает конкуренцию».
Цена вопроса: 6 241 096, 83 руб. – сумма трех контрактов, «пролетевших мимо».

3. Изготовление копий документов для участника
Для кого (для каких случаев): Предоставление копий документов учредителю
Возможные риски: Участник обязан компенсировать Обществу только те расходы, которые непосредственно связаны с изготовлением копий документов, а затраты на оплату труда, страховые взносы и т.п. к  таким расходам не относятся, поскольку зарплата и начисляемые на нее взносы относятся к расходам, которые Общество несет вне зависимости от обращения участников о предоставлении копий документов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Изготовление копий документов для участника».
Цена вопроса: 13791 руб. 68 коп.

Скачать Записку целиком: АЗР № 833.pdf

27.09.2021

20.09.2021 АЗР №832

Александр Клишин
1. Взмах крыла бабочки
Для кого (для каких случаев): Ошибка привела к исключению из реестра СМСП.
Возможные риски: Вот так маленькая ошибка может повлечь достаточно серьезные последствия. Как говорится: семь раз отмерь… Это касается не только бизнес решений, но и любой отчетности.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Обязать включить общество в Реестр СМСП».
Цена вопроса: Включение в реестр СМСП и как следствие: пониженные взносы, меры поддержки для СМСП в 2020 году; отсутствие плановых проверок и др.

2. Взыскать с директора штраф, наложенный на общество
Для кого (для каких случаев): Если общество привлекают к административной ответственности.
Возможные риски: Не все штрафы, наложенные на Общество, можно взыскать с директора. Особенно, если он вовсе не директор.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскать с директора штраф,наложенный на общество».
Цена вопроса: 310 000 рублей

Скачать Записку целиком: АЗР № 832.pdf
21.09.2021

13.09.2021 АЗР №831

Александр Клишин
1. Завышенная цена договора аренды
Для кого (для каких случаев): Посуточная аренда инструмента с оплатой через 2 года.
Возможные риски: Для подтверждения реальности сделки по аренде недостаточно подписать акт приема-передачи имущества, необходимо документально подтвердить его использование. Слишком большая отсрочка для внесения платы - подозрительна. В различных правовых спорах суды сопоставляют размер арендной платы и стоимость арендованного имущества, и, если аренда в разы больше, делают вывод об экономической необоснованности сделки, а там по обстоятельствам, в зависимости от исковых требований.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Завышенная цена договора аренды».
Цена вопроса: 985 500 рублей.

2. Экономическая обоснованность расходов на маркетинговые услуги
Для кого (для каких случаев): Попытались доказать обоснованность маркетинговых услуг
Возможные риски: Договоры на маркетинговые исследования в качестве расходов, уменьшающих налоговую базу, набили оскомину у налоговых органов. Чтобы учесть такие расходы, нужно ооочень постараться.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Экономическая обоснованность расходов на маркетинговые услуги».
Цена вопроса: 3 848 747 рублей 86 копеек.

3. Субсидиарная ответственность исключение из ЕГРЮЛ
Для кого (для каких случаев): Общество с долгами исключено из ЕГРЮЛ – ответит директор.
Возможные риски: Чтобы избежать привлечения к субсидиарной ответственности по долгам исключенного из ЕГРЮЛ общества нужно: а) обязательно явиться в суд, б) доказать свою невиновность – с 26 мая суды равняются на постановление КС РФ.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Субсидиарная ответственность исключение из ЕГРЮЛ».
Цена вопроса: 118 016 руб. 37 коп. из кармана Директора или все долги ликвидированного ООО.

Скачать Записку целиком: АЗР № 831.pdf
13.09.2021

07.09.2021 АЗР №830

Александр Клишин
1. Уполномоченное лицо действовало недобросовестно
Для кого (для каких случаев): Решили долги действующей Фирмы взыскать с Директора.
Возможные риски: Взыскать задолженность действующей Фирмы с её Директора или Учредителя неполучится. Это можно сделать только в случае ликвидации или банкротства должника.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Уполномоченное лицо действовало недобросовестно».
Цена вопроса: Более 3 миллионов рублей с Директора-Учредителя.

2. Недействительность выплаты заработной платы
Для кого (для каких случаев): Выплата больших зарплат в состоянии банкротства.
Возможные риски: Шикарное условие трудового договора о выплате в случае досрочного увольненияокладов за весь срок договора точно не пройдёт, если Организация уже заехала в состояние банкротства.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недействительность выплаты заработной платы».
Цена вопроса: 17 061 579 рублей 74 копейки.

3. Аудит без решения общего собрания
Для кого (для каких случаев): Провели аудит без решения общего собрания.
Возможные риски: Само по себе отсутствие решения собрания учредителей по вопросу совершения оспариваемой сделки, при реальности её исполнения, не влечет недействительность сделки. А деньги возвращать, скорее всего, будет Директор.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Аудит без решения общего собрания».
Цена вопроса: 300 000 рублей из кармана Директора. Сумма «недействительной» сделки.

Скачать Записку целиком: АЗР № 830.pdf

08.09.2021

30.08.2021 АЗР №829

Александр Клишин
1. Работник с подтверждённым случаем COVID
Для кого (для каких случаев): Сотрудник заболел COVID.
Возможные риски: Работодатель не обязан проводить тестирование сотрудников за свой счет. Но  организации, радеющие за здоровье своего коллектива и нации в целом, делают это добровольно. А государство позволяет, в  некоторых случаях, учесть такие расходы при налогообложении. При этом у сотрудников дохода для целей НДФЛ не  возникает. Что касается страховых взносов! Если организация оплачивает тесты напрямую медучреждению, то страховых  взносов нет. Если расходы на тестирование компенсируются работникам, то о страховых взносах, возможно, придется  поспорить в суде.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Работник с подтверждённым случаем COVID».
Цена вопроса: Стоимость экспресс-анализов сотрудников на вирус COVID-2019

2. Недостоверность адреса
Для кого (для каких случаев): Много организаций арендуют один адрес
Возможные риски: Адреса массовой регистрации налоговая легко вычисляет и легко справляется со  сбором доказательств. Если Организации по какой-либо причине нужна «временная прописка» в арендованном помещении,  важно проверить, а не значатся ли в ЕГРЮЛ по этому адресу еще несколько десятков других организаций. Последствия могут  быть серьёзны, вплоть до исключения из ЕГРЮЛ.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недостоверность адреса».
Цена вопроса: Включение в ЕГРЮЛ записей о недостоверности сведений об Организации.

Скачать Записку целиком: АЗР № 829.pdf
30.08.2021

23.08.2021 АЗР №828

Александр Клишин
1. Корпоративный Договор
Для кого (для каких случаев): Читайте внимательно Корпоративные Договора. И думайте
Возможные риски: Конечно, Корпоративные Договоры дело хорошее, но надо как-то следить за ними.  А то в одном пишем одно, в другом другое и получается, что новый не действует, потому что ещё работает старый.
Строка  для поиска в КонсультантПлюс: «Корпоративный Договор».
Цена вопроса: 50 000 000 рублей.

2. Признание договора банковского счёта недействительным
Для кого (для каких случаев): Для случаев мошенничества с вашим расчётным счётом
Возможные риски: Наверное, что-то там «нагорело» и «накапало» по договорам, которые успели  заключить мошенники. Наверное, поэтому ООО так настойчиво старалось признать договор открытия счёта  недействительным, тем самым доказывая, что оно ни при чём.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Признание договора  банковского счёта недействительным».
Цена вопроса: Ваша ответственность по договорам и счетам, которые сделали мошенники

Скачать Записку целиком: АЗР №828.pdf

23.08.2021

16.08.2021 АЗР №827

Александр Клишин
1. Списание носило формальный характер
Для кого (для каких случаев): Директор и Главбух – скованные одной цепью…
Возможные риски: Главный Бухгалтер должника может нести солидарную ответственность с Директором должника. Если будет доказано, что он по указанию бывшего руководителя или совместно с ним совершил действия, приведшие к возникновению спорных убытков у должника.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Списание носило формальный характер».
Цена вопроса: 10 651 546 рублей 63 копейки. С Директора и Главбуха.

2. Реальность встречного предоставления
Для кого (для каких случаев): Как опасно устраивать банкеты для банкрота.
Возможные риски:Как-то так получается, что проверять надо не только Поставщиков, но и клиентов. Заключая любую сделку со стороны Исполнителя (Поставщика) нужно каким-то образом проверять платежеспособность клиента. Вдруг клиент окажется почти Банкротом и все деньги, полученные от него, надо будет вернуть. Не поможет и ссылка на работу через агента. И, конечно, документы по сделке надо оформлять максимально аккуратно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Реальность встречного предоставления».
Цена вопроса: Сумма оплаты, полученная от Банкрота. В данном случае: 1 178 860 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР №827.pdf
17.08.2021

09.08.2021 АЗР №826

Александр Клишин
1. Недействительная сделка установления должностного оклада
Для кого (для каких случаев): Большие зарплаты – большие сомнения!
Возможные риски: Дорогостоящим супер-работникам нужно иметь ввиду, что их повышенная зарплата может быть поставлена под сомнение. И, не дай Бог, дело дойдёт до банкротства бывшего работодателя, тогда разница между стандартным и индивидуальным мега-окладом легко уйдёт в конкурсную массу. Всё что было получено сверх стандарта придётся вернуть.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недействительная сделка установления должностного оклада».
Цена вопроса: Разница между обычной и высокой зарплатой топ-менеджера

2. Отмена пожертвования
Для кого (для каких случаев): Сделаешь доброе дело – не жди добра в ответ!
Возможные риски: Нечего было ждать милостей от бюджетного Учреждения за свою доброту. Надо было хотя бы в конкурсе на строительство участие принять. Не принял участия – это твоё решение и твой риск.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отмена пожертвования».
Цена вопроса: Стоимость пожертвования – 12 886 894 рублей 79 копеек.

3. Не отнесен к компетенции контрольно-счетных органов
Для кого (для каких случаев): Заспорило бюджетное Учреждение с результатами проверки.
Возможные риски: «Контроль за соблюдением норм гражданского, трудового, бухгалтерского законодательства не отнесен к компетенции контрольно-счетных органов».
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не отнесен к компетенции контрольно-счетных органов».
Цена вопроса: Список нарушений и наказаний по результатам проверки бюджетного Учреждения.

Скачать Записку целиком: АЗР № 826.pdf
09.08.2021

02.07.2021 АЗР №825

Александр Клишин
1. Действительная стоимость доли
Для кого (для каких случаев): Большие расхождения в оценке действительной доли в ООО
Возможные риски: Непростая процедура – определение стоимости активов для выплаты реальной стоимости доли в ООО. Очень по-разному всё можно посчитать и оценить. И разница между оценками может быть весьма солидной. Стало быть, выигрыш или потери могут быть так же существенными.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Действительная стоимость доли».
Цена вопроса: Стоимость действительной доли в ООО.

2. Обладает ли продавец правом собственности на реализуемый объект
Для кого (для каких случаев): Купил недвижимость и не зарегистрировал.
Возможные риски: Собственность на недвижимости надо регистрировать моментально после покупки. Иначе может случиться что-то такое, из-за чего эту недвижимости заберут. А деньги уже отданы, а недвижимости уже нет.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Обладает ли продавец правом собственности на реализуемый объект».
Цена вопроса: Стоимость незарегистрированной недвижимости.

3. Диффамация
Для кого (для каких случаев): Написали Губернатору про конкурента.
Возможные риски: ООО письмом осуществляло свои права. Без оскорблений, хотя и с личными
негативными оценками.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Диффамация».
Цена вопроса: Признание в распространении ложных сведений.

Скачать Записку целиком: АЗР №825.pdf
03.08.2021

26.07.2021 АЗР №824

Александр Клишин
1. Получал под отчет денежные средства как работник
Для кого (для каких случаев): За подотчётные деньги могут спросить два раза.
Возможные риски: Вот ведь как обернулось – скромная должность водителя в своём ООО спасла Учредителя от беды. Водитель, даже будучи одним из Учредителей, не имеет полномочий давать финансовые распоряжения. И с оправдательными документами повезло – не доказали их отсутствия. Учредителю, Директору не помешает иметь для себякопию документов, оправдывающих их траты. База данных бухгалтерии, где эти документы отражены, тоже пригодится.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Получал под отчет денежные средства как работник».
Цена вопроса: Сумма, полученная Учредителем от ООО. В этом деле 1 914 452 рубля 53 копейки.

2. Ценности на дату увольнения директора
Для кого (для каких случаев): Решили взыскать с Директора всё что было на дату увольнения.
Возможные риски: Вот к чему ведёт беспорядок в учёте! Потом никто ни в чём не виноват. Никому ничего предъявить невозможно! Ведите учёт аккуратно и правильно!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ценности на дату увольнения директора».
Цена вопроса: 7 910 696 рублей 55 копеек

Скачать Записку целиком: АЗР №824.pdf


27.07.2021

19.07.2021 АЗР №823

Александр Клишин
1. Производил платежи за юридическое лицо
Для кого (для каких случаев): Сначала платим за других, потом требуем вернуть платёж.
Возможные риски: Всё понятно. За вас может заплатить кто угодно, а ваш Поставщик не обязан проверять на самом деле вы просили кого-то об этой оплате или нет.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Производил платежи за юридическое лицо».
Цена вопроса: Около 153 тысяч рублей

2. Ликвидация юридического лица за неоднократные нарушения
Для кого (для каких случаев): За нарушение сроков сдачи отчётности не ликвидируют!
Возможные риски: С одной стороны, надо призвать нарушителя к ответу. Но, с другой стороны, наказывать надо соразмерно нарушению. А за нарушение сроков сдачи отчётности НКО ликвидировать нельзя!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ликвидация юридического лица за неоднократные нарушения».
Цена вопроса: Ликвидация юридического лица.

3. Неправомерность действий по выплате заработной платы
Для кого (для каких случаев): Замучила Директора скромность, и он от неё избавился.
Возможные риски: Игры Директоров с размером заработной платы – явление очень распространенное. Иногда суд приходит к выводу о правомерности директорских манипуляций, а иногда взыскивает с него все неправомерно полученные суммы, да еще со взносами.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неправомерность действий по выплате заработной платы».
Цена вопроса: 2 636 219 рублей 24 копейки

Скачать Записку целиком: АЗР №823.pdf



19.07.2021

12.07.2021 АЗР №822

Александр Клишин
1. Ликвидация юридического лица по иску его участника
Для кого (для каких случаев): Сам ликвидироваться не хочу, добейте меня.
Возможные риски: Для того, чтобы заставить налоговый орган ликвидировать юридическое лицо нужны веские основания: всяческие корпоративные интриги, которые затрудняют работу. А выход на пенсию единственного учредителя, отсутствие у него интереса, денежных средств и сил на ведение дел – не повод для принудительной ликвидации.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ликвидация юридического лица по иску его участника».
Цена вопроса: Ликвидация юридического лица.

2. Поставка товара с улучшенными характеристиками
Для кого (для каких случаев): Хотели, как лучше и за это пострадали.
Возможные риски: Лучшее враг хорошего! Поставка товара с улучшенными характеристиками может повлечь и расторжение контракта, и включение в Реестр Недобросовестных Поставщиков. Поэтому при поставке «лучшего» запасаемся, как минимум, пояснениями производителя и заключением эксперта, что «лучше – это не хуже». Как максимум готовимся это в судах доказывать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Поставка товара с улучшенными характеристиками».
Цена вопроса: Потеря государственного контракта и Реестр Недобросовестных Поставщиков

3. Под влиянием обмана и заблуждения
Для кого (для каких случаев): Желание забрать деньги иногда приводит к их потере.
Возможные риски: Не надо отдавать своё ООО в чужие руки для решения проблем. Какими бы привлекательными не были предложения по решению проблем. Отметим, что суды сделали интересный вывод: «у участников хозяйственного общества отсутствует обязанность получать сведения из ЕГРЮЛ о своем собственном обществе». Эта позиция может помочь выгодно посчитать сроки давности.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Под влиянием обмана и заблуждения».
Цена вопроса: 10 393 187 рублей 23 копейки.


Скачать Записку целиком: АЗР №822.pdf
12.07.2021

05.07.2021 АЗР №821

Александр Клишин
1. Строительный контроль Заказчика и Подрядчика
Для кого (для каких случаев): Сам делаю, сам себя и проверяю.
Возможные риски: Строительный контроль Подрядчика и строительный контроль Заказчика – вещи разные и не могут осуществляться одним и тем же лицом. Это применимо ко всей отрасли строительства, а не только к государственным закупкам.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Строительный контроль Заказчика и Подрядчика».
Цена вопроса: 444 830 рублей 35 копеек плюс приёмка выполненных работ.

2. Недобросовестные действия бывшего руководителя
Для кого (для каких случаев): Испарился земельный участок стоимость 23 миллиона рублей.
Возможные риски: Разумный человек тот, кто предвидит последствия своих действий. Директор обязан думать на несколько ходов вперед и в интересах своего ООО, и в своих личных интересах. Ведь ущерб интересам ООО легко переносится на личные интересы Директора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные действия бывшего руководителя».
Цена вопроса: 22 832 232 рублей. И опять с Директора.

3. Форс-мажор введение ограничительных мер
Для кого (для каких случаев): Когда коронавирус не является форс-мажором.
Возможные риски: Коронавирус высветил массу проблем в договорной работе, и поскольку конца ему пока не видно, следует уделить особое внимание разделу о форс-мажорах в договорах. Практика уже наработана. Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Форс-мажор введение ограничительных мер».
Цена вопроса: 1 000 000 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР №821.pdf
05.07.2021

28.06.2021 АЗР №820

Александр Клишин
1. Аффилирован с Директором
Для кого (для каких случаев): Купили большой убыток за хорошие деньги.
Возможные риски: Нулевая выгода при покупке долга стала одним из доказательств вины Директора в убытках. Аффилированность Директора с Учредителем сильно увеличила срок исковой давности.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Аффилирован с Директором».
Цена вопроса: 11 116 966 рублей 92 копейки с бывшего Директора.

2. Незаконное предъявление к возмещению сумм страхового возмещения
Для кого (для каких случаев): Докажи необходимость приёма на работу беременной женщины!
Возможные риски: Непросто рожать в нашей стране. С одно стороны очень просят рожать, а с другой стороны пытаются не заплатить за этот тяжкий труд. Если принял на работу беременную сотрудницу – будь готов качественно доказывать необходимость её приема и реальность выполнения ею трудовой функции. Тогда спор с ФСС о пособиях можно выиграть.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Незаконное предъявление к возмещению сумм страхового возмещения».
Цена вопроса: Выплаты по беременности и родам.

3. Раздел имущества супругов
Для кого (для каких случаев): Так не хотелось делиться совместно нажитым имуществом.
Возможные риски: Любовь любовью, а режим совместно нажитого имущества лучше заранее установить в брачном договоре. К сожалению, слишком много в суде споров по разделу бизнеса между супругами.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Раздел имущества супругов».
Цена вопроса: 5% уставного капитала.

Скачать Записку целиком: АЗР №820.pdf

29.06.2021

21.06.2021 АЗР №819

Александр Клишин
1. Включение в реестр недобросовестных поставщиков
Для кого (для каких случаев): Опоздали перечислить обеспечение контракта.
Возможные риски: Рыдания «дяденьки-тётеньки простите, я не нарочно» в судах не пройдут. А вот принцип соразмерности вины и наказания может спасти от Реестра Недобросовестных Поставщиков. Может быть, и в других спорах позиция Конституционного Суда РФ пригодится.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Включение в реестр недобросовестных поставщиков».
Цена вопроса: Включение в Реестр Недобросовестных Поставщиков

2. Взыскание субсидии
Для кого (для каких случаев): Для получения субсидий подменили справки из налоговой.
Возможные риски: Подмена документов – дело серьезное. После такого нарушения про соблюдение норм Закона рассуждать как-то несерьёзно. Размер субсидий очень приличный. Помимо возврата в бюджет субсидий, как бы и на уголовную ответственность не напороться…
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскание субсидии».
Цена вопроса: 10 350 981,51 рубль

3. Пристроенное помещение
Для кого (для каких случаев): Не хотели платить взносы на капремонт пристроенного помещения.
Возможные риски: Если пристрой не имеет своих инженерных систем и своего отдельного от многоквартирного дома адреса, то взносы на капремонт платить надо и со встроенной, и с пристроенной частей.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Пристроенное помещение».
Цена вопроса: Взносы на капитальный ремонт в сумме 367 267 рублей 62 копейки

Скачать Записку целиком:АЗР №819.pdf

21.06.2021

15.06.2021 АЗР №818

Александр Клишин
1. Оценочные суждения
Для кого (для каких случаев): Чего только не пишут на заборах и в интернете.
Возможные риски: Чисто русская пословица «На чужой роток не накинешь платок!» Так оно и вышло. Отказались суды накидывать платки. Вот такая штука – оценочные суждения. Эта штука посильнее «Фауста» Гёте будет, как писал товарищ Сталин. Даже суды запретить их не могут.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Оценочные суждения».
Цена вопроса: Деловая репутация.

2. Поведение сторон, из которого явствует их воля на заключение договора
Для кого (для каких случаев): Решили поймать Банк в ловушку.
Возможные риски: Ответственность за обработку персональных данных ширится и углубляется. Внимательно смотрите в заявления об отзыве согласия на обработку персональных данных. Могут всякое приписать. Те, кто использует автоматизированные рассылки тоже могут попасть «под прицел» любителей лёгкой наживы. Напишет кто-нибудь отказ, присовокупив к нему хитрую оферту, замучаешься потом в суде доказывать отсутствие акцепта. Строка для поиска в
КонсультантПлюс: «Поведение сторон, из которого явствует их воля на заключение договора».
Цена вопроса: 377 080 рублей за отправку 4 писем.

Скачать Записку целиком: АЗР №818.pdf
15.06.2021

07.06.2021 АЗР №817

Александр Клишин
1. Запрещается вносить в паспорт сведения, отметки и записи, не предусмотренные Положением
Для кого (для каких случаев): Непонятные надписи и каракули в паспорте – это опасно
Возможные риски: Непонятно откуда взялись точки и чёрточки в паспортах граждан. Может дети развлекались? Храните свой паспорт в местах, недоступных для тех, кто может понаставить в них точек и прочих загогулин. Иначе можно «пролететь» не только с государственными услугами, но и, например, не улететь на самолете. Ситуаций, когда требуется предъявить свой паспорт, на самом деле, достаточно много. И творческих людей на контроле у нас немало.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Запрещается вносить в паспорт сведения, отметки и записи, не предусмотренные Положением».
Цена вопроса: Действительность Вашего паспорта

2. Грубое нарушение медицинским учреждением лицензионных требований
Для кого (для каких случаев): Надел белый халат – уже врач!
Возможные риски: Теперь стало понятно почему в приличных коммерческих медицинских учреждениях портреты врачей вывешены на стенде рядом с регистратурой. Вот врач, вот его фамилия, звание и фото. Можете свериться, что всё так и есть. Остаётся надеяться, что дальше выдачи справок «анонимные» врачи не вырвутся и не нападут на обычных больных.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Грубое нарушение медицинским учреждением лицензионных требований».
Цена вопроса: Здоровье, а может быть и жизнь

3. Досрочное прекращение договора страхования
Для кого (для каких случаев): Договор кредитования не увязан с договором страхования
Возможные риски: Надо следить за увязкой договора кредитования и страхования.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Досрочное прекращение договора страхования».
Цена вопроса: 118 818 рублей. Остаток по договору страхования

Скачать Записку целиком: АЗР № 817.pdf
08.06.2021

31.05.2021 АЗР №816

Александр Клишин
1. Компенсация за нарушение исключительного права на товарный знак
Для кого (для каких случаев): Продажа контрафакта – дело разорительное.
Возможные риски: С одной стороны, торгуешь контрафактным товаром – держи мега-наказание. С другой стороны, сразу выясняется, что торгуют этим контрафактным товаром обычные люди, которых Закон срочно должен пожалеть. Тем более, что для этого реально есть куча причин. Очень непросто судам с этими делами разбираться. И лучше обычным людям в такие дела не попадать. Без хорошего юриста не выберешься. Следите за своим товаром!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Компенсация за нарушение исключительного права на товарный знак».
Цена вопроса: 180 000 рублей – для этого случая. Но может не повезти и по-крупному.

2. Покупатель обязательства по оплате не исполнил
Для кого (для каких случаев): Стулья утром, деньги никогда.
Возможные риски: Внимательно читайте придуманные вами договора. Пишите договора так, чтобы в них не было двусмысленностей. Иначе можно оказаться в неприятной ситуации.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Покупатель обязательства по оплате не исполнил».
Цена вопроса: 2 018 000 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 816.pdf

07.06.2021

24.05.2021 АЗР №815

Александр Клишин
1. Недобросовестные действия по отчуждению имущества
Для кого (для каких случаев): Имущество дёшево продали и тут же дорого его арендовали.
Возможные риски: Наверное, можно так заработать: сначала продать нужной Фирме за бесценок недвижимость своего Предприятия, потом отстегивать от своего Предприятия этой же Фирме бешенные арендные платежи за проданную недвижимость. Но это до поры, до времени. Например, до поры банкротства и до времени прихода Арбитражного Управляющего (АУ).
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные действия по отчуждению имущества».
Цена вопроса: 22 790 000 рублей из карманных денег Директора.

2. Номинальный Директор
Для кого (для каких случаев): «Номинальный» Директор занервничал и всё испортил.
Возможные риски: В одной из недавних Аналитических Записок мы уже говорили о том, как опасно швыряться заявлениями, приводящими к записям в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений об участнике. В данной ситуации подкачало «отсутствие спора», сначала нужно было «создать» корпоративный конфликт, потом «расплеваться» (при этом не особо усердствуя) в суде. Тогда, возможно, ООО удалось бы спасти.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Номинальный Директор».
Цена вопроса: Прекращение деятельности ООО.

3. Заработная плата иностранным работникам
Для кого (для каких случаев): Иностранным работникам зарплату наличкой платить нельзя.
Возможные риски: Во избежание проблем заработную плату работникам-иностранцам, за исключением постоянно проживающих в РФ, лучше выплачивать в безналичной форме. Строка для поиска в
КонсультантПлюс: «Заработная плата иностранным работникам».
Цена вопроса: Штраф 75-100% от выплаченной наличкой зарплаты работнику-иностранцу

Скачать Записку целиком: АЗР № 815.pdf
25.05.2021

17.05.2021 АЗР №814

Александр Клишин
1. Реклама является ненадлежащей и недостоверной
Для кого (для каких случаев): Обоснования превосходства не подтвердились.
Возможные риски: Фотошопом и другими графическими редакторами нынче умеет пользоваться каждый второй, и все (в том числе госорганы) это знают. Любые ООО могут проводить любые исследования, например, открыть в интернете сайт ФНС или Росстата и что-то там с чем-то сравнить, построить свои рейтинги. Однако это не дает им право выдавать «национальные сертификаты». Мало кому не приходили письма о том, что их предприятие оказалось самым самым и осталось только получить диплом об этом прямо в Кремле. Но сначала надо внести некую сумму (100-200 тысяч рублей) за участие в празднике. Одним словом, «любой титул за ваши деньги!» Если есть лишние деньги, то можно и прикупить звучное звание. Но не надо им сильно размахивать. Легкомысленное использование таких «сертификатов» в рекламе может облегчить ваш бюджет на существенную сумму.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Реклама является ненадлежащей и недостоверной».
Цена вопроса: От 100 000 до 500 000 рублей.

2. Пособие по беременности и родам индивидуального предпринимателя
Для кого (для каких случаев): Не захотел ФСС оплачивать больничный лист ИП.
Возможные риски: Оказывается, с точки зрения законодательства об обязательном социальном страховании деятельность в качестве ИП и наемная работа по трудовому договору – совместительство. ИП, работающий по трудовому договору, это совместитель! Оплата больничного положена такому совместителю по двум основаниям: как ИП и как работнику. И еще оказывается, что для оплаты больничного ИП неважно в каком году наступил страховой случай, важно, в каком году он имеет место быть.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Пособие по беременности и родам индивидуального предпринимателя».
Цена вопроса: Оплата больничного листа Индивидуального Предпринимателя.

Скачать Записку целиком: АЗР № 814.pdf
17.05.2021

11.05.2021 АЗР №813

Александр Клишин
1. Действия руководителя привели к негативным последствиям
Для кого (для каких случаев): Не удалось сменить коня на переправе.
Возможные риски: Конечно, бывший Председатель к созданию нового кооператива имеет отношение не больше, чем любой иной пайщик. Но к субсидиарной ответственности привлекут не пайщиков, а именно Председателя. Придется ему выложить из своего собственного кармана весьма немаленькую сумму.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Действия руководителя привели к негативным последствиям».
Цена вопроса: 38 432 067 рублей из кармана бывшего руководителя

2. Отсутствие знаков наличия кабельной линии
Для кого (для каких случаев): Перерубили кабель, но виноваты лишь наполовину.
Возможные риски: Земляные работы – штука очень ответственная. В России, где ни копни, либо нефть, либо газ, либо чужой силовой кабель! Все инструкции нужно соблюдать, все до единого согласования, разрешения получить. При этом если найти недочеты в действиях владельца кабеля, то копатель может значительно уменьшить сумму нанесенного ущерба.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствие знаков наличия кабельной линии».
Цена вопроса: 3 626 439 рублей 21 копейка.

3. В отсутствие договора аренды пользовался имуществом
Для кого (для каких случаев): Арендатор не стал платить новому хозяину имущества.
Возможные риски: Арендатору заложенной недвижимости нужно быть внимательным, иначе может сложиться ситуация двойной оплаты, когда арендные платежи внесены старому владельцу, а потом новый владелец снова взыщет их, уже как неосновательное обогащение.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «В отсутствие договора аренды пользовался имуществом».
Цена вопроса: Пеня за просрочку договора аренды.

Скачать Записку целиком: АЗР № 813.pdf



11.05.2021

04.05.2021 АЗР №812

Александр Клишин
1. Просрочка внесения арендных платежей
Для кого (для каких случаев): Сам просрочил, сам хотел получить пеню за просрочку.
Возможные риски: Конечно, можно будучи ИП сдавать недвижимость в аренду товариществу или обществу, в котором являешься руководителем. Но затягивать с оплатой аренды с целью последующего взыскания жирной неустойки, собственноручно заложенной в договор, слишком самонадеянно. Такое злоупотребление правом не пройдет. И договор на оказание услуг между теми же сторонами тоже заключить никто не запретит. Но услуги, которые фактически не оказаны, оплате не подлежат.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Просрочка внесения арендных платежей».
Цена вопроса: Пеня за просрочку договора аренды.

2. Содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения признаны недостоверными
Для кого (для каких случаев): Хотелось убежать от долгов, но не вышло…
Возможные риски: Возможно, назначение нового фиктивного директора уже после выхода Бывшего Учредителя из ООО, помогло бы Бывшему Учредителю избежать субсидиарной ответственности. Но не факт.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения признаны недостоверными».
Цена вопроса: Ответственность за долги своей брошенной Фирмы.

3. Наличие регистрации не исключает требования о сносе
Для кого (для каких случаев): Почти обошли Закон, но он заметил и догнал.
Возможные риски: Отсутствие «нужных бумажек» (разрешения на строительство и ввод в эксплуатацию, казалось бы, добротных построек) может в одночасье уничтожить бизнес.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Наличие регистрации не исключает требования о сносе».
Цена вопроса: Стоимость сносимой незаконно построенной недвижимости.

Скачать Записку целиком: АЗР № 812.pdf
05.05.2021

1. Фактически наличные денежные средства не получали Для кого (для каких случаев): Двойные стандарт...

Александр Клишин
1. Фактически наличные денежные средства не получали
Для кого (для каких случаев): Двойные стандарты расчёта остатка денежных средств в кассе.
Возможные риски: С одной стороны, справедливость восторжествовала. Но с другой стороны не подвергся сомнению сам способ исключения из выдачи фиктивных расходных кассовых ордеров, но оставления в поступлении фиктивных приходных кассовых ордеров. Поэтому в подобных случаях лучше всего будет выдавать наличные деньги по расходным кассовым ордерам на руки покупателям, сдающим свой старый автомобиль. Меньше проблем в будущем.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Фактически наличные денежные средства не получали».
Цена вопроса: Штраф до 50 000 рублей.

2. Договор считается заключённым на условиях типового договора
Для кого (для каких случаев): Подпишешь договор на вывоз мусора или нет, платить придётся!
Возможные риски: Подписать договор вывоза мусора с Региональным Оператором на согласованных условиях, выгоднее, чем применять типовые условия. В частности, если организовать раздельное накопление мусора, размер платы может оказаться существенно ниже.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Договор считается заключённым на условиях типового договора».
Цена вопроса: Плата за вывоз мусора по невыгодному тарифу. Плюс пеня.

3. Записи о недостоверности сведений
Для кого (для каких случаев): Налоговая Инспекция всех насквозь видит.
Возможные риски: Налоговая инспекция наловчилась вычислять однодневки с помощью программных средств. Вычислять и исключать их из ЕГРЮЛ.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Записи о недостоверности сведений».
Цена вопроса: Исключение из ЕГРЮЛ.

Скачать Записку целиком: АЗР № 811.pdf

26.04.2021

19.04.2021 АЗР №810

Александр Клишин
1. Недостоверность сведений об учредителе
Для кого (для каких случаев): Подпишешь, не глядя, бумажку и твою фирму закроют.
Возможные риск: Вообще-то надо думать о последствиях заявлений, которые пишешь в налоговую инспекцию. Особенно таких как форма Р34001. Она запускает очень неприятные процессы, на которые надо очень быстро реагировать. Иначе – конец.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недостоверность сведений об учредителе».
Цена вопроса: Существование организации

2. Убытки от аренды апартаментов
Для кого (для каких случаев): Пожил 4 года на курорте, а говорят это убытки!
Возможные риск: Здесь бывший Директор немного дал маху с документальным оформлением расходов. Зря заключал договора на проживание самого себя. Но повезло – подтянул свидетелей и отбился.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Убытки от аренды апартаментов».
Цена вопроса: 3 миллиона 444 тысячи рублей.

3. Сокращение рабочего времени не привело к утрате работником заработка
Для кого (для каких случаев): Нехорошо зарабатывать много при уходе за ребёнком.
Возможные риск: И ФСС и суды следят за балансом! Не дай Бог, если при уходе за ребёнком
заработаешь больше, чем зарабатывал до этого – оставят без пособия!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Сокращение рабочего времени не привело к утрате работником заработка».
Цена вопроса: 243 731 рубль 35 копеек.

Скачать Записку целиком: АЗР № 810.pdf

19.04.2021

12.04.2021 АЗР№809

Александр Клишин
1. Отрицательные последствия поставки товаров ненадлежащего качества
Для кого (для каких случаев): За свои продажи каждый отвечает сам.
Возможные риски: Продавец отвечает за качество товара перед своим Покупателем самостоятельно и строго в соответствии с условиями договора, заключенного между ними. Реальный Поставщик товара не отвечает по условиям этого чужого ему договора и по санкциям, которые там могут быть прописаны. Если Продавец не проверил качество товара (например, при транзитной торговле), то сам виноват, предпринимательская деятельность – это его собственный риск.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отрицательные последствия поставки товаров ненадлежащего качества».
Цена вопроса: Более 74 тысяч рублей. Но это для данного случая. Суммы могут быть и другими.

2. Недействительный пункт договора освобождения от ответственности
Для кого (для каких случаев): Сначала заключаем контракт, а потом спорим с его условиями.
Возможные риски: Можно устроить государственному Заказчику коварство – сначала подписать контракт на его условиях, а потом корректировать эти условия через суд. Но это надо уметь. Вот отсутствие финансирования, оказывается, не повод для освобождения от ответственности за неоплату. А установленный законом 44-ФЗ размер пени – 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ – цифра вовсе не фиксированная и может быть увеличена контрактом на законных основаниях.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недействительный пункт договора освобождения от ответственности».
Цена вопроса: Безграничная задержка платежей по контракту.

3. Осознавать опасность своих действий
Для кого (для каких случаев): Ненормальный работник натворил бед.
Возможные риски: Если работник невменяем, работодатель не несет ответственности за его бессознательные действия – это раз. За здоровьем своих сотрудников стоит следить – это два. Слишком масштабными могут быть последствия недосмотра – отсутствие правильного медосмотра.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Осознавать опасность своих действий».
Цена вопроса: Более двух миллионов рублей – сгоревшие и повреждённый автомобили.

Скачать Записку целиком: АЗР № 809.pdf
14.04.2021

06.04.2021 АЗР№808

Александр Клишин
1. Незаконные действия инспекции по приостановлению операций по счетам налогоплательщика
Для кого (для каких случаев): Налоговая инспекция по ошибке заблокировала счета.
Возможные риски: Заблуждение в налоговых правоотношениях вполне может быть добросовестным. Убытки из-за неправомерных блокировок счета взыскать можно, хоть и придется постараться.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Незаконные действия инспекции по приостановлению операций по счетам налогоплательщика».
Цена вопроса: 11 328 рублей 95 копеек.

2. Принимающая сторона для иностранного гражданина
Для кого (для каких случаев): За иностранца отвечает принимающая сторона.
Возможные риски: Важно, по какому адресу поставлен иностранец на учёт, а не то, кто купил для него  вагончик.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Принимающая сторона для иностранного гражданина».
Цена вопроса: 400 000 рублей.

3. Проценты за пользование коммерческим кредитом
Для кого (для каких случаев): Опасные проценты коммерческого кредита.
Возможные риски: Внимание на договор! Осторожно! Коммерческий кредит! Проценты по нему нельзя уменьшить в порядке 333 статьи ГК РФ.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Проценты за пользование коммерческим кредитом».
Цена вопроса: 129 510 922 рублей 14 копеек.

Скачать Записку целиком: АЗР № 808.pdf
06.04.2021

29.03.2021 АЗР№807

Александр Клишин
1. Причинение убытков Директором
Для кого (для каких случаев): Когда Директор в ответе за своего заместителя.
Возможные риски: Перефразируя Экзюпери, Директор в ответе за тех, кого нанял. Не только морально, но и материально.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Причинение убытков Директором».
Цена вопроса: 3 479 000 рублей

2. На документах отсутствует визуализация электронной подписи
Для кого (для каких случаев): Когда полезен мониторинг сведений о себе в ЕГРЮЛ.
Возможные риски: Сплошная неясность. Как такая «непонятная» УКЭП проскочила через сайт ИНФС РФ? Причём УКЭП была такая «непонятная», что её и обнаружить потом не смогли. Испарилась? По крайней мере видно, что несмотря на сверхнадёжность УКЭП, слабым местом в электронных системах остаются люди. Поэтому мы продолжаем настаивать: почаще просматривайте сведения о себе и своем обществе в ЕГРЮЛ, вас могут ждать «интересные» открытия.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «На документах отсутствует визуализация электронной подписи».
Цена вопроса: Место Директора ООО.

3. Незаконно списанные денежные средства
Для кого (для каких случаев): Списание денег по неправильным судебным приказам.
Возможные риск: Варианты мошенничества множатся с большой скоростью. Надо следить и за этой стороной прогресса. Знать, упреждать, своевременно и грамотно реагировать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Незаконно списанные денежные средства».
Цена вопроса: 6 103 185 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 807.pdf
29.03.2021

1. Организация дублирующая деятельность Для кого (для каких случаев): Попытка убегания товарищей от...

Александр Клишин
1. Организация дублирующая деятельность
Для кого (для каких случаев): Попытка убегания товарищей от надоевшего друга.
Возможные риски: Одно дело налоги! Другое дело интересы какого-то пятого по счёту участника. Налоги важнее. Не надо себя с ними равнять. И ещё, перед нами рабочая схема по выведению неугодного участника из бизнеса.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Организация дублирующая деятельность».
Цена вопроса: Более 7.7 миллиона рублей.

2. Полномочия по изданию приказов о проведении проверок
Для кого (для каких случаев): Как отменить приказ о проведении проверки
Возможные риски: Кропотливая работа юриста по поиску лазеек в законодательстве очень часто дает превосходные результаты. Полезно изучать не только федеральное законодательство, порою изучение иерархии в территориальном управлении надзорного органа (почти любого, на деятельность которого распространяется действие закона 294-ФЗ) может отменить или как минимум отсрочить внезапную проверку.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Полномочия по изданию приказов о проведении проверок».
Цена вопроса: Проверка Роспотребнадзора

3. Отклонение действий участника гражданского оборота от добросовестного поведения
Для кого (для каких случаев): С простоями надо обращаться разумно и добросовестно.
Возможные риски: Зарплата работников не может быть убытками, необходимость несения расходов во время простоя нужно обосновать, иначе у второй стороны будут все основания эти расходы не компенсировать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отклонение действий участника гражданского оборота от добросовестного поведения».
Цена вопроса: 3 411 135,11 рублей.


Скачать Записку целиком: АЗР № 806.pdf
23.03.2021

15.03.2021 АЗР №805

Александр Клишин
1. Недобросовестные действия Директора
Для кого (для каких случаев): Директор по-простому обманул свою Организацию.
Выводы и Возможные проблемы: Не совсем понятно, на что рассчитывал Директор, проводя такую «лобовую» комбинацию. Процедуры государственных закупок максимально прозрачны и установить схему, последовательность действий всех участников закупки несложно. Может он думал, что всё обойдётся и Организация его поймет и простит? Но «не прокатило».
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные действия Директора».
Цена вопроса: 43 751 891 рублей из кармана Директора-нарушителя.

2. Непредставление контрагентом сведений о проверяемом налогоплательщике
Для кого (для каких случаев): Ищите нестыковки в актах налоговых проверок.
Выводы и Возможные проблемы: Тексты актов налоговых проверок надо изучать под лупой. Найденные нестыковки иногда спасают налогоплательщиков от штрафов. Вам помогут в этом Пункты 5.1.1. «Нарушения (ошибки) при составлении акта камеральной проверки и их последствия» и 14.2.2. «Нарушения (ошибки) при составлении акта выездной проверки и их
последствия» «Путеводитель по налогам. Практическое пособие по налоговым проверкам».
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Непредставление контрагентом сведений о проверяемом налогоплательщике».
Цена вопроса: Штраф по результатам налоговой проверки

Скачать Записку целиком: АЗР № 805.pdf
16.03.2021

09.03.2021 АЗР №804

Александр Клишин
1. Денежные средства в кассу не оприходованы
Для кого (для каких случаев): Не оприходованные в кассу деньги – это чей-то доход
Возможные риски: Иногда вовремя проведенная инвентаризация, или вовремя «найденный» акт по ней, могут спасти от пеней и штрафов. А, вообще, чаще надо инвентаризацию в кассе проводить, вдруг опять 100 000 рублей где-нибудь в уголке завалялось…
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Денежные средства в кассу не оприходованы».
Цена вопроса: Пени, штрафы, недоимки в фонды с не оприходованной суммы.

2. Превышение установленного Законом N 44-ФЗ лимита
Для кого (для каких случаев): Поставка товара в обход 44-ФЗ – это поставка даром.
Возможные риски: Работа с Государственным Заказчиком в обход конкурентных закупочных процедур – чистая благотворительность. Но не все это уяснили.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Превышение установленного Законом N 44-ФЗ лимита».
Цена вопроса: Стоимость неоплаченных государственных контрактов.

3. Не является объектом гражданских правоотношений
Для кого (для каких случаев): Сдал в аренду самовольную постройку – остался без денег.
Возможные риски: Проверяйте наличие разрешения на ввод объекта капитального строительства в эксплуатацию! Иначе будет как в этом судебном деле. А может быть иначе: штраф по ч. 5 ст. 9.5 КоАП РФ на должностных лиц и ИП – от 20 000 до 50 000 рублей; на юридических лиц – от 500 000 до 1 000 000 рублей. При чем, штраф может быть наложен на всех участников правоотношений по эксплуатации объекта, не имеющего разрешения на ввод. А то повадятся арендовать незаконные постройки, чтобы аренду потом не платить.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не является объектом гражданских правоотношений».
Цена вопроса: Задолженность по арендной плате.

Скачать Записку целиком: АЗР № 804.pdf
09.03.2021

01.03.2021 АЗР №803

Александр Клишин
1. Применение более низкой налоговой ставки для необоснованной налоговой выгоды
Для кого (для каких случаев): Перебраться в другой регион и там налогов меньше платить.
Возможные риски: Переезд ИП или организации в другой регион не должен быть формальным. Если по факту весь бизнес остался на старом месте, ИФНС может обратить на это внимание. А собирать доказательства получения необоснованной налоговой выгоды налоговики уже давно научились, недооценивать их возможности – себе дороже.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Применение более низкой налоговой ставки для необоснованной налоговой выгоды».
Цена вопроса: Возврат всей экономии на налогах, плюс пени и штрафы.

2. Должная осмотрительность при использовании своего недвижимого имущества
Для кого (для каких случаев): Для случаев внезапного вылета предметов из окон офиса Фирмы.
Возможные риски: Непонятно, почему металлический поддон вылетел из окна? Но проявлять «должную осмотрительность» стоит всем владельцам и арендаторам недвижимости. Ну как импульсивный сотрудник стул или еще что-то из окна пульнет? Тяжелые предметы лучше подальше держать от окон – от греха подальше. Или шурупами прикрутить. Во избежание.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Должная осмотрительность при использовании своего недвижимого имущества».
Цена вопроса: 72 270 рублей – зависит от марки повреждённых автомобилей

Скачать Записку целиком: АЗР № 803.pdf
02.03.2021

22.02.2021 АЗР №802

Александр Клишин
1. Право продавца на отчуждение имущества
Для кого (для каких случаев): Для случая покупки краденного товара.
Возможные риски: Покупая товар необходимо:  1) Проверить самого Продавца – руководители, место нахождения и так далее;  2) Затребовать у Продавца документы, подтверждающие его право собственности на товар. Иначе жди беды! Даже по истечении 3 лет после покупки. Одним словом, надо присматриваться к тому, что ты покупаешь и у кого покупаешь. Когда поставщик надёжный, давно известный, тогда можно и не усердствовать. Скорее всего, всё всегда будет хорошо. В других случаях лучше проверить у поставщика документы на товар, на предмет откуда он его взял. Кто-то скажет: «Документы и подделать можно!» Резонное возражение. Но если документы – явная «липа», то уже это должно насторожить покупателя и отвратить его от покупки. Если же документы подделаны качественно, то потом в суде можно заявить: «Извините, я не обладаю специальными познаниями и техническими средствами по выявлению подделок такого уровня. Всё что мог я сделал, поэтому я добросовестный приобретатель. Не ругайте меня и товар не отбирайте!» Может быть суд и пойдёт навстречу такой просьбе
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Право продавца на отчуждение имущества».
Цена вопроса: 1 500 000 рублей. Стоимость купленного краденного оборудования.

2. Отсутствие доказательств встречного предоставления
Для кого (для каких случаев): Для случая отсутствия договоров и актов по оказанным услугам.
Возможные риски: Договора нет. Актов нет. И на основании этого очень легко забрать назад
перечисленный аванс.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствие доказательств встречного предоставления».
Цена вопроса: 2 340 000 рублей. Возврат аванса.

Скачать Записку целиком:
25.02.2021

15.02.2021 АЗР №801

Александр Клишин
1. Соглашение и счета подписаны неуполномоченным лицом
Для кого (для каких случаев): И Директор, и расчётный счёт оказались ложными
Возможные риски: Чем больше передаточных звеньев в хозяйственном механизме, тем больше шансов на ошибки. И полномочия Директора своего контрагента обязательно надо проверять прямо на момент подписания договора. Может оказаться, что подписывает Договор уже не Директор, а лицо постороннее. И всё у него постороннее – и лицо, и подпись, и расчётный счёт.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Соглашение и счета подписаны неуполномоченным лицом».
Цена вопроса: Потеря оплаты по договору.

2. Подконтрольность формально независимого директора основным акционерам должника
Для кого (для каких случаев): Для случая «семейного» контроля над Фирмой.
Возможные риски: «Семейный» контроль может сыграть злую шутку. Логика очень простая. Все Директора назначались под контролем Семьи, поэтому не подавали иски по нарушениям прежних «семейных» Директоров. А о всех нарушениях узнал только независимый Конкурсный Управляющий, который пришёл в конце жизни Фирмы. Поэтому и взыскивать с прежних Директоров за нарушения можно за всё время существования Фирмы. Ведь о нарушениях стало известно только после назначения Конкурсного Управляющего на должность.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Подконтрольность формально независимого директора основным акционерам должника».
Цена вопроса: Необходимость платить по всем старым просчётам руководства.

3. Заведомо невыгодная сделка с заинтересованностью
Для кого (для каких случаев): Для случая закупок товаров у своих родственников.
Возможные риски: Старое доброе правило – с друзьями и родственниками лучше не вести деловых отношений. Закупишь товар у родственника, а тебе претензия – почему не напрямую у Поставщика? И разницу в цене с тебя же взыщут как убытки. Не всегда можно отбиться от таких претензий.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Заведомо невыгодная сделка с заинтересованностью».
Цена вопроса: 6 920 156 рублей. Оплата прибыли родственника из собственного кармана

Скачать Записку целиком: АЗР № 801.pdf

15.02.2021

08.02.2021 АЗР №800

Александр Клишин
1. Положение о коммерческой тайне
Для кого (для каких случаев): Для случая увода клиентов уволившимися сотрудниками.
Возможные риски: Первое. Надо издавать Положение о коммерческой тайне и включать ссылку на него в Трудовой Договор. Второе. Как только заметили, что уволившиеся сотрудники переманивают клиентов – надо бежать жаловаться в УФАС. Третье. Базу клиентов надо хранить в электронной базе данных – это даст больше возможностей для обвинения в нарушении Законов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Положение о коммерческой тайне».
Цена вопроса: Потеря клиентской базы.

2. Возмещение убытков по совершённой взамен сделке
Для кого (для каких случаев): Как наказать Покупателя, отказавшегося от сделки.
Возможные риски: Покупателю, отказываясь от договора без особых причин, необходимо помнить нормы Гражданского Кодекса РФ о «совершённых взамен сделках». Поставщику описанный способ можно брать на вооружение.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Возмещение убытков по совершённой взамен сделке».
Цена вопроса: 3 217 461 рубль 99 копеек

3. Не являются участниками налоговых отношений
Для кого (для каких случаев): Бывшие Директора ответили за свои старые грехи.
Возможные риски: Казалось повезло. Вовремя смотались Директора со своих постов. Но старые грехи догнали. И главное, что уже нет возможности от этих грехов отбиться.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не являются участниками налоговых отношений».
Цена вопроса: Около 4 миллионов рублей с бывших Директоров

Скачать Записку целиком: АЗР № 800.pdf

08.02.2021

01.02.2021 АЗР №799

Александр Клишин
1. Услуга по даче письменных разъяснений налогоплательщикам по вопросам применения нормативных правовых актов о местных налогах и сборах
Для кого (для каких случаев): Полезный Закон приняли, а как применять его не сказали.
Возможные риски: Вопрос неоднозначный. Но, пожалуй, действенный способ борьбы с нестыковками и противоречиями местного или регионального законодательства – это поход в Прокуратуру. Возможно, что это судебное решение поможет успеху такого похода. Во-первых, решаются проблемы с применением налоговых нормативно правовых актов. Во-вторых, возможно, авторы этих нормативно правовых актов будут сразу прорабатывать порядок их применения.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Услуга по даче письменных разъяснений налогоплательщикам по вопросам применения нормативных правовых актов о местных налогах и сборах».
Цена вопроса: Неясности применения местного законодательства.

2. Сбережение денежных средств за счет другого лица
Для кого (для каких случаев): Попросил заплатить за него, а деньги потом не вернул
Возможные риски: Нельзя полагаться на устные обещания и договоренности. Любые просьбы третьих лиц об оплате за них надо документально фиксировать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Сбережение денежных средств за счет другого лица».
Цена вопроса: 89 500 рублей.

Скачать Записку целиком:АЗР № 799.pdf

01.02.2021

25.01.2021 АЗР №798

Александр Клишин
1. Трудовой договор с Директором
Для кого (для каких случаев): Не поставили сразу Директора в рамки, он и распоясался
Возможные риски: Опять налицо пренебрежительное отношение Учредителя к оформлению документов. В данном случае не оформили вовремя трудовой договор с Директором и огребли проблемы.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Трудовой договор с Директором».
Цена вопроса: Излишне выплаченная заработная плата Директору.

2. Грант из бюджета
Для кого (для каких случаев): Малость не дотянули до результата, а потеряли всё
Возможные риски: Нельзя создать новые рабочие места путём переименования старых рабочих мест. А если это сделать, то придётся вернуть весь грант, а не какую-то его часть. Государство следит за деньгами, которые раздаёт для реализации своих целей.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Грант из бюджета».
Цена вопроса: 47 370 400 рублей.

3. Недобросовестные и противоправные действия Директора
Для кого (для каких случаев): Директор не отвечает за ДТП своего автомобиля, сданного в аренду.
Возможные риски: Выводы и Возможные проблемы: Каких только убытков не пытаются взыскать с Директора, чего только не пытаются поставить в вину. Однако за причиненный работником вред отвечает работодатель, а ДТП – обычный предпринимательский риск и страховое возмещение, взысканное с Организации, никак не может быть ущербом, причиненным Директором.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестные и противоправные действия Директора»
Цена вопроса: 92 935 рублей 15 копеек.

4. Директор не предоставил сведения о расходовании денежных средств
Для кого (для каких случаев): Очень хотели, чтобы Директор заплатил всем и за всё.
Возможные риски: В вопросах ответственности Директоров и Учредителей за банкротство начинает превалировать разумный подход к объёму их вины. Спрашивают за реально причинённые убытки, а не за всё одним махом.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Директор не предоставил сведения о расходовании денежных средств».
Цена вопроса: Все долги Организации за счёт Директора-Учредителя.

Скачать Записку целиком: АЗР №798.pdf




26.01.2021

19.01.2021 АЗР №797

Александр Клишин
1. Вред транспорту по вине арендатора
Для кого (для каких случаев): Наш автомобиль причинил кому-то вред.
Возможные риски: Непонятно. Всё рухнуло из-за отсутствия актов передачи и возврата автомобиля. Из-за мутного способа внесения оплаты за аренду. Если ООО не пыталось всех обмануть с договором аренды, то надо сделать вывод, что оно допустило роковые ошибки при оформлении документов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Вред транспорту по вине арендатора».
Цена вопроса: Возмещение вреда от ДТП с участием нашего автомобиля.


2. Исключение из ЕГРН сведений о государственном кадастровом учете
Для кого (для каких случаев): Как признать объект недвижимости движимым имуществом.
Выводы и Возможные проблемы: Отсутствие спора о праве и отсутствие правового регулирования снятия «ранее учтенного» объекта с кадастрового учета не является препятствием для исключения сведений о нем из ЕГРН как об объекте недвижимости. Главное, чтобы суд признал объект движимым имуществом.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Исключение из ЕГРН сведений о государственном кадастровом учете».
Цена вопроса: Налоги на недвижимость, которая на самом деле может двигаться.

Скачать Записку целиком:АЗР №797.pdf
19.01.2021

11.01.2021 АЗР №796

Александр Клишин
1. Нарушение трудового законодательства при оформлении собственного увольнения
Для кого (для каких случаев): Директор сам себя неправильно уволил и за это пострадал.
Возможные риски: Директор, как сапёр, должен проявлять осмотрительность и на работе, и после увольнения с работы. А то уволишься неосторожно, а все штрафы за эту неосторожность на тебя (бывшего Директора) и повесят.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Нарушение трудового законодательства при оформлении собственного увольнения».
Цена вопроса: 31 000 рублей из кармана бывшего Директора.

2. Подлинник договора аренды в материалы дела не представлен
Для кого (для каких случаев): Нет подлинника договора – нет и самого договора!
Возможные риски: Договор аренды нужно оформлять и хранить. Потеряешь оригинал – будут разные неприятности. Суду копиями и другими документами много не докажешь.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Подлинник договора аренды в материалы дела не представлен».
Цена вопроса: 3 012 476 рублей 22 копейки.

3. Данные Личного Кабинета
Для кого (для каких случаев): Данные о покупках накапливаются и применяются.
Возможные риски: Ситуация неоднозначная. А если Гражданин завтра прибежит ещё с парочкой неисправных видеокарт? История повторится? Опасно закупать большое количество товара через один и тот же «Личный Кабинет».  Могут  посчитать  предпринимателем  и  деньги  за  неисправный  товар  не  вернут.
Строка  для  поиска  в КонсультантПлюс: «Данные Личного Кабинета».
Цена вопроса: Возврат денег за неисправный товар.

4. Исключение из числа участников Общества
Для кого (для каких случаев): Решили учредители исключить друг друга из ООО.
Возможные риски: Запустить в ООО соучредителя с равной долей легко, а вот убрать его оттуда практически невозможно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Исключение из числа участников Общества».
Цена вопроса: Место Учредителя в ООО.

Скачать Записку целиком: АЗР №796.pdf
11.01.2021
Cookie-файлы
Настройка cookie-файлов
Детальная информация о целях обработки данных и поставщиках, которые мы используем на наших сайтах
Аналитические Cookie-файлы Отключить все
Технические Cookie-файлы
Другие Cookie-файлы
Мы используем файлы Cookie для улучшения работы, персонализации и повышения удобства пользования нашим сайтом. Продолжая посещать сайт, вы соглашаетесь на использование нами файлов Cookie. Подробнее о нашей политике в отношении Cookie.
Подробнее Понятно
Cookies