1. Реклама является ненадлежащей и недостоверной
Для кого (для каких случаев): Обоснования превосходства не подтвердились.
Возможные риски: Фотошопом и другими графическими редакторами нынче умеет пользоваться каждый второй, и все (в том числе госорганы) это знают. Любые ООО могут проводить любые исследования, например, открыть в интернете сайт ФНС или Росстата и что-то там с чем-то сравнить, построить свои рейтинги. Однако это не дает им право выдавать «национальные сертификаты». Мало кому не приходили письма о том, что их предприятие оказалось самым самым и осталось только получить диплом об этом прямо в Кремле. Но сначала надо внести некую сумму (100-200 тысяч рублей) за участие в празднике. Одним словом, «любой титул за ваши деньги!» Если есть лишние деньги, то можно и прикупить звучное звание. Но не надо им сильно размахивать. Легкомысленное использование таких «сертификатов» в рекламе может облегчить ваш бюджет на существенную сумму.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Реклама является ненадлежащей и недостоверной».
Цена вопроса: От 100 000 до 500 000 рублей.

2. Пособие по беременности и родам индивидуального предпринимателя
Для кого (для каких случаев): Не захотел ФСС оплачивать больничный лист ИП.
Возможные риски: Оказывается, с точки зрения законодательства об обязательном социальном страховании деятельность в качестве ИП и наемная работа по трудовому договору – совместительство. ИП, работающий по трудовому договору, это совместитель! Оплата больничного положена такому совместителю по двум основаниям: как ИП и как работнику. И еще оказывается, что для оплаты больничного ИП неважно в каком году наступил страховой случай, важно, в каком году он имеет место быть.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Пособие по беременности и родам индивидуального предпринимателя».
Цена вопроса: Оплата больничного листа Индивидуального Предпринимателя.

Скачать Записку целиком: АЗР № 814.pdf

1. Применение более низкой налоговой ставки для необоснованной налоговой выгоды
Для кого (для каких случаев): Перебраться в другой регион и там налогов меньше платить.
Возможные риски: Переезд ИП или организации в другой регион не должен быть формальным. Если по факту весь бизнес остался на старом месте, ИФНС может обратить на это внимание. А собирать доказательства получения необоснованной налоговой выгоды налоговики уже давно научились, недооценивать их возможности – себе дороже.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Применение более низкой налоговой ставки для необоснованной налоговой выгоды».

1. Право продавца на отчуждение имущества
Для кого (для каких случаев): Для случая покупки краденного товара.
Возможные риски: Покупая товар необходимо:  1) Проверить самого Продавца – руководители, место нахождения и так далее;  2) Затребовать у Продавца документы, подтверждающие его право собственности на товар. Иначе жди беды! Даже по истечении 3 лет после покупки. Одним словом, надо присматриваться к тому, что ты покупаешь и у кого покупаешь. Когда поставщик надёжный, давно известный, тогда можно и не усердствовать. Скорее всего, всё всегда будет хорошо. В других случаях лучше проверить у поставщика документы на товар, на предмет откуда он его взял. Кто-то скажет: «Документы и подделать можно!» Резонное возражение. Но если документы – явная «липа», то уже это должно насторожить покупателя и отвратить его от покупки. Если же документы подделаны качественно, то потом в суде можно заявить: «Извините, я не обладаю специальными познаниями и техническими средствами по выявлению подделок такого уровня. Всё что мог я сделал, поэтому я добросовестный приобретатель. Не ругайте меня и товар не отбирайте!» Может быть суд и пойдёт навстречу такой просьбе
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Право продавца на отчуждение имущества».
Цена вопроса: 1 500 000 рублей. Стоимость купленного краденного оборудования.

2. Отсутствие доказательств встречного предоставления
Для кого (для каких случаев): Для случая отсутствия договоров и актов по оказанным услугам.
Возможные риски: Договора нет. Актов нет. И на основании этого очень легко забрать назад
перечисленный аванс.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствие доказательств встречного предоставления».
Цена вопроса: 2 340 000 рублей. Возврат аванса.

Скачать Записку целиком:

1. Соглашение и счета подписаны неуполномоченным лицом
Для кого (для каких случаев): И Директор, и расчётный счёт оказались ложными
Возможные риски: Чем больше передаточных звеньев в хозяйственном механизме, тем больше шансов на ошибки. И полномочия Директора своего контрагента обязательно надо проверять прямо на момент подписания договора. Может оказаться, что подписывает Договор уже не Директор, а лицо постороннее. И всё у него постороннее – и лицо, и подпись, и расчётный счёт.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Соглашение и счета подписаны неуполномоченным лицом».
Цена вопроса: Потеря оплаты по договору.

2. Подконтрольность формально независимого директора основным акционерам должника
Для кого (для каких случаев): Для случая «семейного» контроля над Фирмой.
Возможные риски: «Семейный» контроль может сыграть злую шутку. Логика очень простая. Все Директора назначались под контролем Семьи, поэтому не подавали иски по нарушениям прежних «семейных» Директоров. А о всех нарушениях узнал только независимый Конкурсный Управляющий, который пришёл в конце жизни Фирмы. Поэтому и взыскивать с прежних Директоров за нарушения можно за всё время существования Фирмы. Ведь о нарушениях стало известно только после назначения Конкурсного Управляющего на должность.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Подконтрольность формально независимого директора основным акционерам должника».
Цена вопроса: Необходимость платить по всем старым просчётам руководства.

3. Заведомо невыгодная сделка с заинтересованностью
Для кого (для каких случаев): Для случая закупок товаров у своих родственников.
Возможные риски: Старое доброе правило – с друзьями и родственниками лучше не вести деловых отношений. Закупишь товар у родственника, а тебе претензия – почему не напрямую у Поставщика? И разницу в цене с тебя же взыщут как убытки. Не всегда можно отбиться от таких претензий.