АНАЛИТИЧЕСКИЕ ЗАПИСКИ ДЛЯ РУКОВОДИТЕЛЕЙ

1. Поручение на передачу было, а на прием – нет!
Для кого (для каких случаев): Для случаев возврата оплаты в связи с расторжением договора.
Возможные риски: Деньги любят порядок и счет, поэтому при возврате какой бы то ни было оплаты внимательно проверяйте, кому вы и в рамках чего возвращаете деньги, дабы потом не было мучительно больно, так сказать. Как показывает практика, расписка не всегда выручает.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Возврат денежных средств через поручителя».
Цена вопроса: 400 тыс. рублей плюс проценты.

2. Кто заплатит за чебуречную франшизу?
Для кого (для каких случаев): Для случаев открытия бизнеса по франшизе.
Возможные риски: «Если хочешь идти быстро – иди один, если собираешься идти долго – иди с друзьями». В этой мудрости сконцентрирована практически вся суть совместного бизнеса. У бизнеса с партнёром есть ряд преимуществ. Можно объединить свои силы и инвестиции, разделить риски. Но есть и «подводные камни», о которых стоит договариваться «на берегу». Лучше путем заключения договора, в котором следует прописать, кто и за что отвечает, кто кому сколько должен.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскание оплаты за франшизу».
Цена вопроса: 250 тыс. рублей плюс проценты

3. От административной и уголовной ответственности до ликвидации
Для кого (для каких случаев): Для случаев ликвидации по требованию прокуратуры.
Возможные риски: Прокуратура может потребовать ликвидации, если организация или ИП злостно и неоднократно нарушают права других лиц. Однако нарушения должны быть очень существенными!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неоднократные нарушения закона решение о ликвидации юридического».
Цена вопроса: Ликвидация компании или ИП.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 909.pdf

1. Без меня меня женили
Для кого (для каких случаев): Для случаев привлечения к субсидиарной ответственности.
Возможные риски: Вот так живешь и не знаешь, что являешься «владельцем заводов, газет, пароходов». Всё-таки даже бывшим владельцам бизнеса надо периодически в ЕГРЮЛ заглядывать, дабы вовремя пресечь поползновения «повесить на них всех собак».
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Субсидиарная ответственность дарение акций».
Цена вопроса: Субсидиарная ответственность по долгам не своей фирмы

2. Авто пропало, а расходы остались
Для кого (для каких случаев): Для случаев несения расходов по отмененной сделке
Возможные риски: Суд не усмотрел оснований для взыскания с директора 438 285 руб. 68 коп, заявленных как убытки, ввиду недоказанности причинно-следственной связи между незаконным приобретением Директором имущества и заявленными расходами Общества на содержание автомобиля. Само по себе привлечение директора к уголовной ответственности не является достаточным основанием для взыскания с него убытков.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Расходы на основании впоследствии признанного недействительным договора купли-продажи».
Цена вопроса: 438 285 руб. 68 коп

3. Когда соглашение не убережет от дополнительной выплаты
Для кого (для каких случаев): Для случаев заключения соглашений при выходе из общества
Возможные риски: Учредитель может отказаться от выплаты ему действительной стоимости доли при выходе. Однако это должно быть прямо указано в соответствующем документе. Если соглашение просто предусматривает передачу имущества в счет доли, это не помешает оспорить бывшему учредителю стоимость доли и потребовать ее выплаты.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Соглашение не может ограничивать право вышедшего участника на получение причитающейся стоимости его доли».
Цена вопроса: 59 017 998 руб.

Скачать Записку целиком:  АЗР №908.pdf

1. Моя хата с краю, ничего не знаю?!
Для кого (для каких случаев): Для случаев недобросовестных действий директора учредителя.
Возможные риски: Вот вроде корабль вместе строили и все на нем в доску свои, непонятно только, откуда на корабле берутся крысы? В данном случае бывший директор, являясь еще и учредителем, совершил действия по безвозмездному отчуждению в свою пользу имущества общества (дебиторской задолженности), погасив тем самым свои личные обязательства перед третьими лицами. Такое поведение со всей очевидностью не соответствует критериям разумности и добросовестности.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскании с бывшего директора убытков, причиненных в результате заключения договора цессии».
Цена вопроса: 7 018 709,45 руб.

2. Наличие расходов подтвердит получение доходов
Для кого (для каких случаев): Когда расходы не соответствуют доходам.
Возможные риски: У налоговой разные фокусы есть в рукаве. Раскопав Ваши расходы, она ими и получение дохода может обосновать. Всегда хорошо бы иметь запасной вариант объяснения источника получения дохода для произведенных расходов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Несоответствие доходов с расходами за аналогичный период».
Цена вопроса: 1 835 725 рублей налога и пени в размере 508 817,35 рублей.

3. Добровольная уплата не даст оспорить неустойку
Для кого (для каких случаев): В случае споров по добровольно уплаченной неустойке.
Возможные риски: Списать неустойку по госконтракту можно только НЕ уплаченную. Если перечислить неустойку добровольно, то ее нельзя будет снизить на основании статьи 333 ГК, если не заявить несогласие с размером неустойки.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Добровольная уплата неустойки 333 ГК».
Цена вопроса: 2 047 807 руб. 60 коп.

Скачать Записку целиком: АЗР №907.pdf

1. Запрет на противоречивое поведение
Для кого (для каких случаев): Для случаев истребования несуществующих долгов.
Возможные риски: Эстоппель - принцип, в соответствии с которым лицо, действовавшее противоречиво и непоследовательно, лишается права ссылаться на определенные обстоятельства. Требуя денег со ссылкой на отсутствие документов по оплате, помните, что даже переписка в мессенджере может восполнить их отсутствие и наглядно показать непоследовательность ваших действий.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Сообщения в мессенджере эстопель».
Цена вопроса: 1 097 250 руб.

2. А за лестницы и коридоры налог уплачен?
Для кого (для каких случаев): Для случаев уплаты налога на имущества с мест общего пользования.
Возможные риски: За места общего пользования не только коммуналку платить надо, но и налоги из кадастровой стоимости, если это установлено субъектом РФ. И факт отсутствия регистрации за кем-либо этих площадей значения не имеет.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Налог на имущество места общего пользования».
Цена вопроса: 78 970 руб.

3. Когда долги учредителя не дают спать спокойно обществу
Для кого (для каких случаев): Для случаев возникновения долгов у учредителя.
Возможные риски: Вот вроде бы прямо написано в Законе: организация не отвечает за долги учредителя! Но не редка ситуация с арестом имущества фирмы по спорам с его участником. Возможно, данное судебное решение поможет организациям отстоять свою позицию.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «На имущество общества не может быть наложено взыскание по обязательствам участников».
Цена вопроса: Арест имущества.

Скачать Записку целиком: АЗР №906.pdf

1. Отказ в лицензии повлечет упущенную выгоду
Для кого (для каких случаев): Для случаев неправомерного отказа в лицензии (на алкоголь)
Возможные риски: Если отказ в выдаче лицензии признан неправомерным, то можно на этом и успокоиться. А можно пойти в суд и взыскать с лицензирующего органа упущенную выгоду. Как её обосновать – пример перед нами.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Убытки незаконный отказ в переоформлении лицензии».
Цена вопроса: 400 438 руб. 95 коп.

2. Терпение и труд… помогут отстоять свое!
Для кого (для каких случаев): Для случаев наследования доли в УК.
Возможные риски: 10 лет понадобилось наследнице чтобы получить действительную стоимость доли, пусть не напрямую, а в качестве упущенной выгоды, но справедливость всё же восторжествовала.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Наследование получение действительной стоимости доли».
Цена вопроса: 4 408 500 руб.

3. Эх, раз, еще раз, еще много, много раз!
Для кого (для каких случаев): Для случаев отсутствия разрешений на ввод в эксплуатацию.
Возможные риски: Наказать за использование здания без разрешения на ввод в эксплуатацию (по итогам строительства или реконструкции) могут, как арендатора, так и арендодателя. Нужно быть бдительным и тем, и другим. Ну и одним штрафом можно и не отделаться!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Эксплуатация здания без разрешения на ввод объекта в эксплуатацию».
Цена вопроса: От 250 тысяч до 1 миллиона. И более.

Скачать Записку целиком: АЗР №905.pdf

1. Одно ООО владело ОПО
Для кого (для каких случаев): Для случаев заключения госконтракта.
Возможные риски: Директор управляющей компании обязан иметь необходимую квалификацию в сфере деятельности своего клиента. Принятие такой ответственности по договору управления, конечно же, будет стоить дороже, но это уже совсем другая история…
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Аттестация руководителя заявителя в области промышленной безопасности».
Цена вопроса: Лицензия на эксплуатацию ОПО

2. Условия договора, ущемляющие потребителя
Для кого (для каких случаев): Для случаев заключения договора возмездного оказания услуг.
Возможные риски: Фиксированный процент в качестве расходов, понесенных исполнителем при отказе потребителя от договора оказаний услуг, - условие, ущемляющее права потребителя. Расходы должны быть фактически понесёнными.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Удержания расходов при возврате билетов».
Цена вопроса: 10 тысяч рублей.

3. Крупные последствия маленькой оплошности
Для кого (для каких случаев): Для случаев участия в госзакупках.
Возможные риски: «Семь раз отмерь, один раз отрежь», - народная мудрость, применимая в любых сферах деятельности. Очевидная ошибка или описка могут привести к включению в реестр недобросовестных поставщиков и многомесячным спорам. И еще неизвестно, чем дело успокоится.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ошибка срыв заключения контракта».
Цена вопроса: Включение в РНП и многомесячные споры.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 904.pdf

1. Отдаленные последствия госконтрактных нарушений
Для кого (для каких случаев): Для случаев заключения госконтракта.
Возможные риски: Участникам госзакупок следует «отращивать определенные разумные ожидания», связанные с результатами финконтроля, дабы продемонстрировать свою добросовестность. Первоначальное принятие выполненных работ без замечаний и последующее предъявление претензий по результатам бюджетной проверки рассматриваются судами с точки зрения соблюдения баланса частноправовых и публично-значимых интересов. Последние, судя по всему, перевешивают.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неосновательное обогащение в связи с завышением стоимости контракта».
Цена вопроса: 97 579 руб. 96 коп

2. Неизвестность – это источник нового знания
Для кого (для каких случаев): Для случаев заключения кредитного договора неизвестными.
Возможные риски: Выводов можно много сделать... И о том, что банки сразу нужно уведомлять об утере телефона или карты. Не ждать следующего дня или утра. И о том, что вообще не следует устанавливать мобильные приложения, от потерь и краж-то никто не застрахован. Но если вдруг случится такое (не дай Бог, конечно), то использовать подсказанные Верховным судом аргументы.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Заключение кредитного договора неустановленным лицом».
Цена вопроса: 480 тысяч рублей.

3. Об использовании ЭЦП уволившегося директора
Для кого (для каких случаев): Для случаев использования подписи бывшего директора.
Возможные риски: Использовать или нет электронную подпись уволившегося директора решать вам. Если уверены на 200%, что никто с вами спорить по документам, подписанным такой ЭЦП не будет, то можете рискнуть. Главное понимать, что такая подпись – это подпись неуполномоченного лица.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Подписан директором, сведения о котором содержались в реестре на момент заключения сделки».
Цена вопроса: 5 396 838 руб. 92 коп.

Скачать Записку целиком: АЗР №903.pdf

1. «Маленькость» - не повод для подозрения в терроризме
Для кого (для каких случаев): Для случаев отказа в открытии счета
Возможные риски: «Маленькость» - не повод для подозрения в терроризме. Отказ от проведения операций одним банком – вообще, не повод для отказа в открытии счета другим банком.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отказ в открытии банковского счета».
Цена вопроса: Открытие/отказ в открытии банковского счета.

2. Коммунальные страсти
Для кого (для каких случаев): Для случаев возмещения коммунальных платежей при аренде.
Возможные риски: Агентский договор может быть заключен в целях обеспечения арендаторов коммунальными услугами. Но тогда все договоры с РСО должны быть подписаны позднее. Иначе суд решит, что заключены они в интересах арендодателя.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Договоры от имени принципалов с поставщиками коммунальных услуг не заключены».
Цена вопроса: 120 тысяч рублей.

3. Управляющий – бывший директор? Тогда мы идем к вам!
Для кого (для каких случаев): Для случаев замены генерального директора управляющим.
Возможные риски: Передача функций единоличного исполнительного органа ИП-управляющему – вполне стандартный вариант, прямо предусмотренный законодательством. Ситуация осложняется, если ИП-управляющим становится лицо, до этого являвшееся генеральным директором. Это обстоятельство может быть расценено как признак недопустимой схемы по минимизации налогообложения. В этом случае нужно четко обозначить в договоре с ИП безопасные формулировки.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Договор управления юридическим лицом заключен формально».
Цена вопроса: 12,5 миллионов рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР №902.pdf

1. Покупая кота, нужно заглянуть в мешок
Для кого (для каких случаев): Для случаев покупки фирмы в отсутствие финансовых документов.
Возможные риски: После драки кулаками не машут. И после покупки доли в ООО тоже ничем махать не надо. Проверять фирму на возможные убытки следует до подписания договора, а всё что после – злоупотребление правом.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Бездействие истца перед приобретением доли общества».
Цена вопроса: Около 2,5 млн

2. Лотерея или реклама?!
Для кого (для каких случаев): Для случаев рекламы товара.
Возможные риски: Участие в стимулирующей лотерее является следствием приобретения у организатора стимулирующей лотереи определенных товаров или услуг (то есть заключения договоров купли-продажи или оказания услуг). Лотерейный билет таким товаром не является.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Распространение лотерейных билетов без встречного предоставления товаров и услуг».
Цена вопроса: 125 000 руб.

3. Признание права собственности и штраф за отсутствие разрешения на ввод в эксплуатацию
Для кого (для каких случаев): Для случаев отсутствия разрешения на ввод в эксплуатацию.
Возможные риски: Даже когда суд согласится, что объект соответствует строительным нормам, и признает за организацией право собственности на него, отсутствие разрешения на ввод в эксплуатацию может повлечь крупный штраф.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Эксплуатация объекта капстроительства без разрешения на ввод в эксплуатацию».
Цена вопроса: Штраф от 500 000 до 1 000 000 рублей.

Скачать Записку целиком:  АЗР №901.pdf

1. Расчет действительной стоимости доли выходящих из ООО после увеличения УК
Для кого (для каких случаев): Для несогласных с увеличением УК за их счет
Возможные риски: Если участник был против увеличения УК или отсутствовал при голосовании, рассчитывать действительную стоимость исходя из уменьшенной по результатам процедуры доли неправомерно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Увеличение уставного капитала выкуп доли».
Цена вопроса: в совокупности более 60 000 000 рублей.

2. Банк списал деньги по поддельному исполнительному листу. Кто виноват?
Для кого (для каких случаев): Убытков по вине банка
Возможные риски: Банк, как профессиональный участник финансового рынка, обязан обеспечить сохранность денежных средств на счете клиента. Он несет ответственность за причиненные убытки в случае списания денежных средств со счета клиента на основании поддельного исполнительного листа, даже если по внешним признакам он соответствовал оригиналу.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Списание по поддельному исполнительному листу».
Цена вопроса: 1 300 000 рублей

3. Не заявили вовремя о банкротстве? Не оспорили штраф? Три года дисквалификации!
Для кого (для каких случаев): Для случаев наличия больших долгов, намекающих на банкротство
Возможные риски: Производство по делу о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что требования к должнику - юридическому лицу в совокупности составляют не менее 300 000 руб. Конечно, при условии, если у фирмы нет средств к погашению долгов. Если при этом директор затягивал с банкротством, будут штрафы. Первый раз еще не страшно, но вот под повторное наказание лучше не попадать.
Строка для поиска в КонсультантПлюс:  «Повторное неисполнение руководителем общества обязанности по подаче в суд заявления о признании общества банкротом».
Цена вопроса: Дисквалификация на срок до трех лет

Скачать Записку целиком: АЗР №900.pdf

1. Большие последствия маленьких недоразумений
Для кого (для каких случаев): Для случаев сдачи отчетности при переходе из одной налоговой в другую
Возможные риски: Если вы сдаете отчетность в налоговую инспекцию и не получаете «ни ответа, ни привета», не стоит ждать, что все само разрешится без последствий. Как поется в известной песне - «Не надо стесняться». А надо связываться с Инспекцией устно, письменно, как угодно, и уточнять свой вопрос.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Доначисление страховых взносов в результате технического сбоя».
Цена вопроса: 310 тыс. руб.

2. Вечером - стулья, утром - деньги
Для кого (для каких случаев): Для случаев дарения в счет будущей зарплаты.
Возможные риски: При наличии встречного обязательства договор не признается дарением.
Оплата по трудовому договору может быть натуральной и заблаговременной, но всё-таки после заключения трудового договора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Дарение перед банкротством».
Цена вопроса: 1,7 млн. руб.

3. Маловато будет!
Для кого (для каких случаев): Для случаев заключения контракта с исполнителем по контракту или гособоронзаказу.
Возможные риски: Вот так нежданно-негаданно могут прилететь миллионные штрафы за какие-то гаснущие или горящие лампочки. Поставщик даже может быть не в курсе, что он работает, оказывается, на оборонку. Тут нужно внимательно читать договоры. Упоминается ли в них 44-ФЗ или гособоронзаказ, установлены ли штрафы. Если ничего такого нет, то и штрафы не положены.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ответственность 44-ФЗ к рассматриваемым правоотношениям применению не подлежит».
Цена вопроса: 1,6 млн.руб.

Скачать Записку целиком: АЗР № 899.pdf

1. Обещанного три года ждут
Для кого (для каких случаев): Для случаев взыскания неустойки за недопоставку.
Возможные риски: Больше аргументов – не значит лучше. Когда аргументы противоречат друг другу – это повод признать правоту за оппонентом. К тому же отсутствие на рынке нужных для исполнения договора товаров ввиду прекращения производства является предпринимательским риском и не относится к обстоятельствам непреодолимой силы.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствие на рынке нужных для исполнения товаров не относится к обстоятельствам непреодолимой силы».
Цена вопроса: 232 985 руб. 96 коп.

2. Нарушение условий договора – это не отказ от него
Для кого (для каких случаев): Для случаев неисполнения покупателем договора
Возможные риски: Неисполнение договора или отказ от него – понятия разные. Отказ должен быть выражен определенно. Штраф за отказ от договора не присудят, если контрагент просто нарушает договор.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Штраф за отказ от договора нарушение условий».
Цена вопроса: 7 миллионов.

3. Сроки для аванса - есть, а неустойки при их нарушении - нет
Для кого (для каких случаев): Для случаев взыскания неустойки на аванс.
Возможные риски: В общем случае неустойку на просрочку аванса не начислишь. Но если подшаманить договор, т.е. прямо прописать в нем про взыскание пени при просрочке выплаты аванса, то все возможно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неустойка на авансовые платежи с заказчика».
Цена вопроса: 31 миллион рублей с мелочью.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 898.pdf

1. Дружба дружбой, а денежкам счет
Для кого (для каких случаев): Для случаев пропажи денег со счета.
Возможные риски: Даже «зависшие» без возможности движения денежные средства иногда могут утечь с расчетного счета, при чём вместе с самим расчетным счетом! Будьте бдительны!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Незаконные действия банка по перечислению денежных средств на основании платежных документов,
подписанных неустановленным лицом».
Цена вопроса: 2 585 398 руб. 33 коп.

2. Семь раз отмерь, один раз отрежь
Для кого (для каких случаев): Для случаев резкого роста закупочной цены.
Возможные риски: Суд исходит из буквального толкования договора. Одно неверное слово… И все риски оплатит продавец. А такие случаи, как изменение курса валют, повышение закупочных цен, редко когда позволят изменить или расторгнуть договор.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Обязание исполнить обязательство по передаче по цене, согласованной в договоре купли-продажи».
Цена вопроса: 12,3 миллиона.

3. Новый год новую проверку принес
Для кого (для каких случаев): Для случаев назначения налоговой проверки.
Возможные риски: Началась последняя неделя декабря – время массового принятия решений о назначении ВНП и не менее массовых решений об их приостановлении. Пусть минуют вас эти «письма счастья», а стрелки часов, перепрыгнув 12, возвестят о чём-то действительно хорошем.

Скачать Записку целиком: АЗР№ 897.pdf

1. Себе прибыль, другим убыль
Для кого (для каких случаев): Для случаев фактической аффилированности.
Возможные риски: Даже если обычных признаков взаимозависимости нет, но схема работы построена таким образом, что долги аккумулируются в одном месте (с последующим банкротством должника), а деньги - в другом; велика вероятность, что компании, собравшей всю прибыль, уйти от субсидиарной ответственности не удастся.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Общество является контролирующим должника лицом, вследствие действий которого должник стал неплатежеспособным».
Цена вопроса: 36 477 382 руб. 38 коп

2. Нам - вершки, вам - корешки
Для кого (для каких случаев): Для случаев
Возможные риски:Подобное притягивает подобное: большому акционеру - большие дивиденды, а маленькому вполне может достаться и дырка от бублика. И всё по закону.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Выплаты дивидендов по привилегированным акциям и невыплата по обыкновенным».
Цена вопроса: Дивиденды.

3. Займы можно выдавать не всем и не всегда!
Для кого (для каких случаев): Для случаев выдачи займов
Возможные риски:Нельзя быть очень «добреньким» и при наличии денег раздавать займы направо и налево. Оказывается, прокуратура следит за количеством займов!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Прокуратура нарушения закона при выдаче кредита гражданам».
Цена вопроса: Выдача займов.

Скачать Записку целиком: АЗР№ 896.pdf

1. Попаданство в РНП
Для кого (для каких случаев): Для случаев внесения в РНП из-за неоднократного неисполнения обязательств.
Возможные риски: Муж и жена, конечно, одна сатана, но электронные адреса у них, скорее всего, разные. Заявку лучше отправлять по адресу, указанному в контракте, даже если предварительная переписка велась по иной электронке.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отказ во включении в реестр недобросовестных нарушение сроков оказания услуг».
Цена вопроса: Лишение возможности участвовать в закупках в течение 2 лет

2. А была ли пломба?!
Для кого (для каких случаев): Для случаев: обвинения в неучтенном потреблении электроэнергии
Возможные риски: Никакого вредительства в отвалившейся пломбе госповерителя нет, если в акте о вводе в эксплуатацию она не упоминается. Её вон даже на грузило не использовали, лежит себе в коробочке. Видимо, в местных реках шилишпер водится, а он, как утверждал чеховский злоумышленник, и живца, что поверху плавает, схватить может.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствие пломбы неучтенное потребление».
Цена вопроса: 69 686 руб. 47 коп. задолженности за электроэнергию, 17 352 руб. 16 коп. пени

3. Свинка или хрюшка? Вот в чем вопрос!
Для кого (для каких случаев): Для случаев взыскания компенсации за нарушение авторских прав
Возможные риски: Компенсацию за нарушение авторских прав можно взыскать со своего поставщика! Но при этом нужно будет суметь доказать, что у него куплено именно то, за что наказали Вас. В отсутствии доказательств, в убытках откажут.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Убытки, возникшие в результате выплаты компенсации за нарушение исключительных прав на товарные знаки».
Цена вопроса: 100 тысяч рублей

Скачать Записку целиком: АЗР № 895.pdf

1. Не рой другому яму…
Для кого (для каких случаев): Для случаев распространения недостоверных сведений.
Возможные риски: Сведения могут быть порочащими, только если они не соответствуют действительности, то есть если они представляют собой ложные, неточные или искаженные утверждения о фактах. Их нужно отличать от оценочного мнения. Сведения о фактах в отличие от оценочного мнения можно проверить. И, если они не соответствуют действительности, могут быть основанием для требования о защите деловой репутации. Ну а чтобы взыскать ущерб или упущенную выгоду в такой ситуации, нужно, чтобы у них была причинно-следственная связь с распространением порочащих сведений.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Распространение сведений, порочащих деловую репутацию».
Цена вопроса: 223 тыс. рублей и «подмоченная» репутация.

2.Более дешевое оборудование – не всегда экономия подрядчика
Для кого (для каких случаев): Для случаев замены исполнителем закупаемого по госконтракту товара на аналогичный.
Возможные риски: Не всякая экономия – экономия подрядчика по смыслу ГК РФ. И даже когда 11 из 12 характеристик товара идентичны и лишь одна чуть-чуть не дотягивает, об улучшении характеристик речи быть не может – одно сплошное разбазаривание бюджетных денег. И лучше их вернуть подобру–поздорову.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Экономия подрядчика 44-ФЗ».
Цена вопроса: 2 093 115 рублей

3. Начальник не всегда прав, но он… и не всегда начальник!
Для кого (для каких случаев): Для случаев принятия решений общим собранием, назначения директора
Возможные риски: не всегда то, что зарегистрировала налоговая, соответствует законодательству. Во всех тонкостях законодательства нужно разбираться самому!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Решение общего  собрания о применении альтернативного способа подтверждения требует нотариального удостоверения».
Цена вопроса: Директорское кресло

Скачать Записку целиком: АЗР № 894.pdf

1. Когда захотел получить день за ранее совершенное
Для кого (для каких случаев): Для случаев последующего заключения договора.
Возможные риски: Есть два момента, на которые следует обратить внимание в подобных ситуациях:
1) В общем случае, дата документа – это и есть дата его подписания. Если дата составления отличается от даты подписания, то, рядом с подписью тоже стоит указать дату;
2) распространение договора на правоотношения, возникшие ранее, тоже решает ситуацию с актом, подписанным до заключения договора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Соглашение подписано задолго до заключения агентского договора».
Цена вопроса: 535 300 рублей.

2. Аккуратно! Сделка с директором!
Для кого (для каких случаев): Для случаев погашения обязательства отступным.
Возможные риски: При отсутствии корпоративного одобрения сделки с
заинтересованностью, заключенной генеральным директором, всегда есть риск признания ее недействительной. В особенности если эта сделка не является разумно необходимой для хозяйствующего субъекта, совершена в интересах только части участников и причиняет вред остальным участникам, которые не выразили согласие на ее совершение.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствие согласия на отступное».
Цена вопроса: 1 252 800 рублей.

3. Субаренда госимущества
Для кого (для каких случаев): Для случаев передачи в субаренду госимущества.
Возможные риски: Вот такая коварная эта аренда госимущества. Даже если в аренду получаешь без торгов, в субаренду в большинстве случаев придется отдавать только через торги.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Субаренда без торгов».
Цена вопроса: Право аренды госимущества

Скачать Записку целиком:  АЗР № 893.pdf

1. О любви к дочери… и машине
Для кого (для каких случаев): Для случаев отчуждения имущества поручителя.
Возможные риски: Зачастую банки выдают кредиты бизнесу под поручительство с залогом. Сделки с отчуждением имущества поручителя должника всегда будут вызывать вопросы у кредиторов. Всегда будут попытки их оспорить при недостаточности имущества должника. Как правило, кредиторам и управляющим это удается. В данной ситуации поручителю повезло «спасти» часть имущества от взыскателей, доказав, что отчуждение было задолго до возникновения долгов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Вывод активов из конкурсной массы дарением».
Цена вопроса: около 2 686 000 руб.

2. Продавец VS изготовителя
Для кого (для каких случаев): Для случаев продажи некачественных продуктов.
Возможные риски: За нарушения, допущенные производителем на стадии технологического процесса, продавец не отвечает. Это ВС РФ сказал еще в 2017 году. Тем не менее попытки оштрафовать продавцов все еще предпринимаются, но от них можно отбиться.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Нарушение продуктов питания ответственность изготовитель продавец».
Цена вопроса: 200 000 руб.

3. Дело о блуждающих кабелях
Для кого (для каких случаев): Для случаев проведения земляных работ
Возможные риски: Линии связи могут находиться, где угодно. Табличек о их наличии может и не быть! Но это не значит, что для проведения работ не потребуется согласие собственников линий связи, а также предварительное их уведомление о проведении земляных работ! В случае чего, виноват будет тот, кто копал, даже если есть разрешение на земляные работы.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ущерб в результате повреждения кабеля связи».
Цена вопроса: 230 000 руб.

Скачать Записку целиком: АЗР № 892.pdf

1. Санта-Барбара отдыхает
Для кого (для каких случаев): Для случаев реально-нереальных сделок.
Возможные риски: Если Общество не располагало денежными средствами для проведения сделки, то и реального ущерба от выбытия приобретенного по сделке имущества понести не может.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Руководителем общества не были приняты своевременные меры по взысканию задолженности или обращению взыскания».
Цена вопроса: 12 397 000 руб

2. Когда за безвозмездное пользование придется заплатить
Для кого (для каких случаев): Для случаев безвозмездного пользования имуществом.
Возможные риски: Безвозмездное пользование не всегда будет безвозмездным. Общие помещения передаются в пользование только по решению всех собственников. Если общие помещения передал безвозмездно только один собственник, то другие собственники могут взыскать в свою пользу стоимость аренды.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неосновательного обогащения в размере платы за пользование помещением».
Цена вопроса: 2,881 миллиона.

3. Безработица и побег от долгов не освободят
Для кого (для каких случаев): Для случаев банкротства гражданина
Возможные риски: Длительное отсутствие официальной работы и постоянного места жительства наведут суд на мысль о злостном уклонении от погашения долгов. А, значит, при банкротстве не позволят избавиться от долгов!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Злостное уклонение должника от погашения обязательств перед мажоритарным кредитором».
Цена вопроса: 3,321 миллиона.

Скачать Записку целиком: АЗР № 891.pdf

1. Сомнительный штраф за расторжение договора
Для кого (для каких случаев): Для случаев одностороннего отказа от договора
Возможные риски: Свобода договора свободой договора, но и про нормы Гражданского кодекса не  стоит забывать, включая сомнительные штрафы и неустойки. Как сказал Пленум ВАС РФ в своем Постановлении от 14.03.2014 N 16 – у свободы договора есть свои пределы.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Право на односторонний отказ от договора».
Цена вопроса: 10 млн. руб

2. Такие товарищи нам вовсе не товарищи
Для кого (для каких случаев): Для случаев исключения из ООО «вредных» участников.
Возможные риски: Суды, действительно, часто отказывают в исключении участника из ООО, ссылаясь на наличие корпоративного конфликта и полагая исключение лишь крайней мерой. Однако в этот раз, доказательств «вредительского» отношения Участника-Директора по отношению к Обществу набралось достаточно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Исключение из участников обществ».
Цена вопроса: Участие в компании в качестве учредителя

3. С «технической» компании долг можно и не взыскать
Для кого (для каких случаев): Для случаев создания схем с «техническими» компаниями.
Возможные риски: Оказывается, создание технических схем не только может повлечь споры с налоговой. Если суд придет к выводу, что сделка мнимая, во взыскании долгов по ней откажут. Даже если есть и договор, и акты, и даже акт сверки!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскание долга договор является мнимой сделкой».
Цена вопроса: 1,5 миллиона

Скачать Записку целиком:   АЗР № 890.pdf

1. Переехали, а платежи отправили по старым реквизитам
Для кого (для каких случаев): Для случаев «переезда» налогоплательщика в другую налоговую.
Возможные риски: Положениями ст. 78 НК РФ предусмотрено право инспекции на самостоятельное осуществление зачета излишне уплаченного налога, как в счет предстоящих платежей по этому или иным налогам, так и в счет погашения имеющейся недоимки по иным налогам. Однако не всегда налоговики этим правом пользуются. Поэтому при переходе налогоплательщика на учет в другую ИФНС рекомендуется заказать совместную сверку с инспекцией, чтобы убедиться, что все платежи зачислены правильно и недоимки нет. Если платежи зависли, нужно написать заявление на их корректировку, зачет, уточнение.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Переплата НДФЛ по прежнему месту».
Цена вопроса: Размер начисленных пеней по налогу.

2. Если директор оказался «недостоверным»
Для кого (для каких случаев): Для случаев подозрения в недостоверности сведений о директоре
Возможные риски: Директор не обязан знать обороты своего ООО с точностью до миллиона и может не сообщать налоговому органу подробности сделок с контрагентами и размеры зарплаты сотрудников. Такая неосведомленность вовсе не свидетельствует о непричастности директора к ООО. У него для этих «знаний» есть юрист и бухгалтер.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Сделан вывод о недостоверности сведений о директоре общества».
Цена вопроса: «Достоверность» сведений о директоре.

3. Необоснованная выгода при частых ремонтах
Для кого (для каких случаев): При подозрении в получении необоснованной налоговой выводы.
Возможные риски: Право на вычет можно отстоять, а взаимозависимость опровергнуть. В частности, один и тот же IP-адрес без использования ключа электронной цифровой подписи не является средством идентификации клиента автоматизированной системы расчетов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Создание искусственного документооборота и получение налоговой экономии».
Цена вопроса: Почти 20 миллионов.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 889.pdf

1. Мёртвые души на новый лад
Для кого (для каких случаев): Заключение трудовых договоров в условиях неплатежеспособности.
Возможные риски: Заключая трудовые договоры в условиях неплатежеспособности и маячащего на горизонте банкротства, следует запасаться документальным подтверждением выполнения трудовых обязанностей и соответствия окладов среднеотраслевому уровню. Деньги, выплаченные по липовым договорам, могут вернуть в конкурсную массу за счет директора, а могут за счет управляющего. Тут уж как… суд решит.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «На момент заключения трудовых договоров должник обладал признаками неплатежеспособности».
Цена вопроса: 9 662 595,70 руб

2. Эпиляция эпиляции - рознь
Для кого (для каких случаев): Для случаев проведения лазерной эпиляции без лицензии
Возможные риски: Незнание законов еще никого от ответственности не освобождало. При решении вопроса о необходимости медицинской лицензии нужно учесть все: и Перечень, и Номенклатуру, и используемые изделия.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Услуги по лазерной эпиляции относятся к медицинской деятельности».
Цена вопроса: Штраф за осуществление деятельности без лицензии.

3. Вместо выкупа расторгли договор аренды
Для кого (для каких случаев): Для случаев выкупа арендованного имущества.
Возможные риски: Вот так нежданно негаданно прям в процессе выкупа можно «лишиться»
помещений. Однако, действия по проверке и расторжению договора аренды, после подачи заявления о выкупе, суд может признать не правомерными.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Суд вправе признать наличие у арендатора права на приобретение в случае, когда договор аренды был прекращен в одностороннем порядке арендодателем, действовавшим исключительно с целью воспрепятствования реализации арендатором права на приобретение».
Цена вопроса: Стоимость арендованных помещений.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 888.pdf

1. Договор спустя два года
Для кого (для каких случаев): Выполнения работ до согласования условий договора.
Возможные риски: Принцип свободы договора позволяет заключать договоры «задним числом» или в устном порядке. Главное – наличие грамотно составленных подтверждающих выполнение работы документов. И тогда даже при отказе от оплаты таких договоров суд восстановит справедливость.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Выполнение работ до согласования существенных условий договора подряда».
Цена вопроса: 2 291 805 руб. 55 коп. – основной долг и проценты.

2. Вывеска или реклама?! В чём правда?
Для кого (для каких случаев): Для случаев размещения рекламы под видом вывески.
Возможные риски: Если организация получала разрешение на установку рекламной конструкции, но срок действия такого разрешения истек и разрешение на ее эксплуатацию не получалось, то вас могут попросить демонтировать рекламу, порой даже в принудительном (судебном) порядке, а могут и привлечь к административной ответственности. Ну и следует помнить, что проверяющие органы прекрасно отличают рекламные конструкции от вывесок, так что не нужно пытаться выдать желаемое за действительное.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Реклама без разрешения».
Цена вопроса: Стоимость самих рекламных конструкций и их демонтажа.

3. Новая норма КоАП в действии
Для кого (для каких случаев): Для случаев привлечения к административной ответственности.
Возможные риски: Теперь у организаций есть еще один инструмент, чтобы «отбиться» от штрафов. Это касается тех случаев, когда штраф наложен и на должностное лицо организации, а фирма сможет доказать, что предприняла все зависящие от нее меры для соблюдения законодательства.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Юридическое лицо не подлежит административной ответственности за совершение правонарушения, за которое должностное лицо привлечено к ответственности».
Цена вопроса: Величина штрафа по КоАП. В данном случае – от 300 тысяч до 600 тысяч.

Скачать Записку целиком: АЗР №887.pdf

1. Критерий оценки заявок участников госзакупок "квалификация участников закупки"
Для кого (для каких случаев): Для случаев участия в госзакупках.
Возможные риски: Успешность исполнения контракта не равнозначна исполнению контракта без штрафных санкций. Требования об уплате неустойки (штрафов, пеней) могут быть оспорены в судебном порядке. При этом на момент проведения оценки заявок участников закупки судебный процесс по вопросу правомерности применения штрафных санкций может быть не окончен. Заказчики - будьте внимательны! Участники - будьте бдительны!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Квалификация участников закупки исполнение контракта без штрафных санкций».
Цена вопроса: На кону контракт на 453 093 423 рубля 30 копеек.

2. Неудачная экономия на налогах и взносах
Для кого (для каких случаев): Для случаев заключения договора управления юридическим лицом.
Возможные риски: Заключая ГПД вместо трудового договора, следует указать условия, являющиеся существенными для гражданско-правового договора, исключить термины и условия, характерные для трудовых отношений; не забыть исключить директора из штатки. Ну и помнить, что про управляющего–ИП налоговая легко узнает из ЕГРЮЛ, а значит, вполне вероятно нагрянет с проверкой.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Переквалификация договора оказания услуг в трудовой».
Цена вопроса: 51 млн. рублей.

3. Предпринимательская деятельность без регистрации
Возможные риски: Гражданин не обязан раскрывать обстоятельства приобретения ценных бумаг, ограничение права на профессиональный вычет в отсутствие регистрации в качестве ИП Налоговым Кодексом не предусмотрено.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ограничение права на профессиональный вычет деятельность без регистрации в качестве ИП».
Цена вопроса: 1 161 355 руб

Скачать Записку целиком:  АЗР № 885.pdf

1. Если денег внесено больше, чем снято, ущерба нет
Для кого (для каких случаев): Расходования денег без подтверждающих документов.
Возможные риски: Если денег внесено больше, чем снято, то даже при отсутствии подтверждающих расходование денежных средств на нужды Общества документов, убытки не образуются.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «ущерб расходование денег отсутствие подтверждающих документов».
Цена вопроса: 1 809 953 руб. 22 коп.

2. Почти рабочая схема ухода от уплаты страховых взносов
Для кого (для каких случаев): Если есть желание сэкономить на взносах.
Возможные риски: Схема интересная и даже ПОЧТИ рабочая. Ощущение, что у руля Профсоюза стояли наследники Великого комбинатора, и дело ПОЧТИ выгорело, впрочем, как всегда у Остапа…
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «схема уклонения от уплаты страховых взносов».
Цена вопроса: недоимка по взносам 291 665 руб., штраф - 58 533 руб. и пени - 62 312 руб.

3. Добыча воды из скважины без лицензии
Для кого (для каких случаев): На случай «добычи» воды.
Возможные риски: Берясь за новое дело, в тонкостях законодательства нужно разобраться. Отсутствие нужной лицензии или
разрешения может больно ударить по карману!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Добыча подземных вод без лицензии».
Цена вопроса: 800 000 руб.

Скачать Записку целиком: АЗР № 884.pdf

1. С поверкой можно не торопиться?!
Для кого (для каких случаев): Истечение межповерочного интервала.
Возможные риски: Вот так небольшая ошибка может повлечь приличные доначисления. За сроками  поверки лучше следить. Иначе придется спорить долго и упорно. Но если прибор учета по итогам поверки признают исправным, то успех очень даже вероятен!
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Презумпция некорректности прибора учета является опровержимой».
Цена вопроса: 2 375 140 руб. 16 коп.

2. Ненадлежащий ответчик при банкротстве
Для кого (для каких случаев): Когда при банкротстве происходит оплата за кредитора третьему лицу.
Возможные риски: Да, сделка явно нечестная и ведет к преимущественному удовлетворению требований аффилированных лиц, но Конкурсный управляющий заявил требования не к тому ответчику. Формальность ли? Когда на кону стоит конкурсная масса, нужно очень внимательно формулировать свои требования и определять виновных лиц.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Перечисление должником денежных средств за кредитора на счет третьего лица».
Цена вопроса: 12 000 000 руб.

3. Чем может обернуться непробитый чек
Для кого (для каких случаев): Счет за услугу выписали, деньги приняли, а чек на оплату не пробили.
Возможные риски: На это раз ИП удалось отбиться, но если должностное лицо УФНС напишет
обращение как потребитель и самоустранится, а инспекторы по наводке проведут контрольную закупку, то и решение суда может быть иным.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Не пробит чек ККТ».
Цена вопроса: Штраф по статье 14.5 КоАП РФ.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 883.pdf

1. Поручительство супругов общее?!
Для кого (для каких случаев): При одновременном поручительстве обоими супругами.
Возможные риски: Оба супруга одномоментно выступили поручителями по кредиту? Это их общее обязательство! Во всяком случае в целях удовлетворения требований кредиторов при банкротстве.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Задолженность по кредитному договору общее совместное обязательство супругов поручительство».
Цена вопроса: 2 900 000 руб.

2. Такой разный проезд к арендованному имуществу
Для кого (для каких случаев): Когда обещают компенсировать расходы.
Возможные риски: Добровольно взятые на себя обязательства никак нельзя признать
неосновательным обогащением. Даже если потом вмешается суд и установит плату гораздо ниже добровольно выплачиваемых сумм.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неосновательное обогащение в размере излишне внесенной оплаты за проезд по земельным участкам».
Цена вопроса: 1 270 492 и 60 275 рублей 21 коп.

3. «Дорогая» выплата действительной стоимости доли
Для кого (для каких случаев): Смена учредителя путем «входа» нового и выхода старого.
Возможные риски: Покупка компании дело хлопотное. И при обычной покупке фирмы могут обмануть.
Но и при такой «покупке», когда одновременно входят и выходят учредители, тоже могут ввести в заблуждение. Хорошо, что справедливый суд во всем разбирается! Однако ж анализ хозяйственной деятельности лучше проводить до покупки и в проверенной фирме. Верить на слово или не проверенным документам – себе дороже.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неосновательное обогащение в размере выплаченной действительной стоимости доли».
Цена вопроса: 11 146 944 руб. 60 коп., 527 444 руб. 46 коп и 150 429 руб. 47 коп

Скачать Записку целиком: АЗР № 882.pdf

1. Крыша потекла
Для кого (для каких случаев): Протекла кровля и товар залило, испортило.
Возможные риски: Грамотные ходы Арендодатора. Первый грамотный шаг: подробный акт осмотра места происшествия. С перечнем пострадавшего товара. И на акте осмотра подпись Арендодателя – видел, понял, согласен. Второй грамотный шаг: привлечение профессионального оценщика для оценки величины ущерба. Кстати, стоимость этой экспертизы Арендатор в итоге взыскал с проигравшего Арендодателя. Два толковых шага и победа обеспечена во всех судах.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Затопление помещения».
Цена вопроса: 97 232 рубля 90 копеек. Ущерб от дождей.

2. Любовь и Коварство
Для кого (для каких случаев): У Гражданина-банкрота оказались очень большие долги по алиментам.
Возможные риски: Хорошо жил Гражданин. Когда стал жить хуже, то не смог умерить свои аппетиты и подсел на кредиты. Попутно попытался всех кредиторов немножко оставить без возврата долгов. Даже такую схему с алиментами прикрутил. Но не вышло. Раскусили и финансовый управляющий, и суды его хитрости.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Соглашение об уплате алиментов».
Цена вопроса: Около 8 с половиной миллионов рублей алиментов.

Скачать Записку целиком: АЗР № 881.pdf

1. С глаз долой – из сердца вон!
Для кого (для каких случаев): Отменили пожизненные гарантии выплат Директору.
Возможные риски: Увольнение не было обусловлено установленными в нем мотивами. Установление факта отсутствия оснований для выплаты выходного пособия и пожизненного содержания не является изменением самого контракта в соответствующей части. «Лавочку прикрыли» – пожизненное содержание Бывшего Директора является крайне необычным для нашего законодательства.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Выплачивает пожизненно».
Цена вопроса: 3 840 000 рублей единовременно и около 1.2 миллиона рублей ежегодно. Директору.

2. Всё вернулось на круг…
Для кого (для каких случаев): Вышел Гражданин из ООО, а его назад загнали по суду.
Возможные риски: При банкротстве бывшего Участника ООО его выход из ООО может быть признан недействительной сделкой, если нет доказательства выплаты действительной стоимости доли.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Действительная стоимость доли должника».
Цена вопроса: Возможно в районе 83 миллионов рублей.

3. Отходное дело
Для кого (для каких случаев): Решили поспорить с оператором по обращению с отходами.
Возможные риски: Одним несоблюдением претензионного порядка от оператора ТКО не отобьёшься.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Долги по обращению с ТКО».
Цена вопроса: 94 000 рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 880.pdf

1. Докажите, что вы именно этот товар у нас купили!
Для кого (для каких случаев): Поленились с идентификацией поставляемого товара.
Возможные риски: «Подстелить соломки» в данной ситуации, для Общества, означало переписать в актах приемки-передачи индивидуальные номера ламп. Было бы понятно – что продали и что требуют заменить. Да, муторно, но сберегли бы 226 851 рубль 45 копеек плюс 231 391 рубль 09 копеек.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отсутствие доказательств поставки товара».
Цена вопроса: 458 242 рубля 54 копейки.

2. Верните КАМАЗ!
Для кого (для каких случаев): Наше имущество бесплатно зависло в чужом пользовании.
Возможные риски: Уплата налога – обязанность налогоплательщика! Уплаченная сумма транспортного налога не может быть признана ущербом, даже если на автомобиле разъезжает кто-то другой. Договор о намерении передать транспортное средство в аренду не обосновывает упущенной выгоды, особенно если изначально известно, что транспортное средство во владении и пользовании хозяина отсутствует, а эксплуатируется где-то и кем-то по воле коварного Директора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Незаконное владение транспортным средством».
Цена вопроса: Около 700 тысяч рублей потерянных денег.

3. Торговать и развлекаться запретили
Для кого (для каких случаев): Пожарники запретили работу торгового центра. Кто ответит за убытки?
Возможные риски: Поскольку деятельность торгово-развлекательного центра была приостановлена не вследствие противоправных действий Собственника, а в связи с принятием судом обеспечительных мер, ни о каких убытках речи не идет. К тому же, сам Субарендатор – один из нарушителей требований Пожарной Безопасности, невыполнение которых и повлекло реакцию прокурора.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Убытки в связи приостановлением деятельности».
Цена вопроса: Потери более 15 миллионов рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 879.pdf

1. Дом, разделившийся сам в себе, не устоит.
Для кого (для каких случаев): Сотрудники тихо и мирно украли имущество ООО на сотни миллионов.
Возможные риски: Интересно. Украли земельные участки сотрудники, которые к ним не имели никакого отношения. Наверное, за этими участками плохо приглядывали, вот их и умыкнули. Надо тщательнее проводить инвентаризацию своего имущества перед годовой отчётностью хотя бы.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Рыночная стоимость земельного участка».
Цена вопроса: 68 миллионов рублей. Но были утащены и другие участки с похожей стоимостью.

2. К прокурору надо обращаться правильно.
Для кого (для каких случаев): Решил немного публично обратиться к прокурору.
Возможные риски: Не надо вывешивать баннеры с обращениями к уважаемым людям. У них и так дел хватает. Не надо трепать их персональные данные. Хочешь обратиться к ним, обращайся как положено.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Изъятие баннера».
Цена вопроса: Чувство справедливости.

Скачать Записку целиком: АЗР № 878.pdf

1. Отдал большие деньги и чуть не пожалел об этом
Для кого (для каких случаев): Директор принял сотрудника на большие деньги. А не убыток ли это?
Возможные риски: Директор грамотно «обставил» правильными бумагами свои решения и денег с него за эти решения не взыскали.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Компенсация за досрочное расторжение трудового договора».
Цена вопроса: Более 800 тысяч рублей конкретно с Директора.

2. Цифровой двойник
Для кого (для каких случаев): Сдаём отчёты в Пенсионный Фонд, а отчёты не сдаются.
Возможные риски: Не первый раз «цифровые двойники» портят людям жизнь. Надо иметь это ввиду.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Представление сведений в электронном виде».
Цена вопроса: Справедливость. Невиновного хотели наказать.

3. Ты главный – тебе и платить!
Для кого (для каких случаев): ООО обанкротилось, но должок остался и упал на Директора.
Выводы и Возможные проблемы: Предположение – это не аргумент для суда. Нужны чёткие факты, документы. По-другому никак.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Убытки по вине руководителя».
Цена вопроса: 1 571 541 рубль 95 копеек с бывшего руководителя ООО-банкрота.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 877.pdf

1. Пропала база 1С
Для кого (для каких случаев): Вирус-шифровальщик сожрал базу 1С.
Возможные риски: Если логично обосновывать свои утверждения, то суду можно доказать всё что нужно. А списать отсутствие баз 1С на вирусы-шифровальщики и злобных хакеров сейчас очень легко. Все про это слышали, все всё понимают. Главное, чтобы бумага была от серьёзных специалистов.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Восстановление базы 1С».
Цена вопроса: Требование сдать кучу бумаг и восстановить порушенную базу 1С

2. Хочу плачу, хочу оплату назад забираю!
Для кого (для каких случаев): Сначала отдал деньги, потом передумал – потребовал их вернуть.
Возможные риски: Возможно, Покупатель сразу подписывал соглашение с мыслью потом эти деньги «отжать», а возможно, мысль о неосновательном обогащении коварного продавца пришла ему позже. Но суд все расставил по местам. Во-первых, свобода договора, а во-вторых, суд зрит в корень, и если сумма по своей сути является компенсацией, то называй её как хочешь, на её природу это не повлияет.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неосновательное обогащение».
Цена вопроса: 5 573 500 рублей.

3. Все срока давно закончены!
Для кого (для каких случаев): Составление расписок, гарантирующих оплату.
Возможные риски: Расписка, в которой должник обещает погасить долг, прерывает течение срока давности даже если в ней не указано, за какой период задолженность по периодическим платежам сформировалась.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Прерывание срока исковой давности».
Цена вопроса: 90 000 рублей и срок исковой давности – амнистия долга.

Скачать Записку целиком: АЗР № 876.pdf

1. И пошёл брат на брата!
Для кого (для каких случаев): Две семьи в ООО поссорились друг с другом.
Возможные риски: Кто был реальным организатором схем суд устанавливает по не менее реальным доказательствам. Тут у кого козыри круче, тот и прав. В любом случае, продажа только что купленного и отремонтированного имущества с одновременной сдачей его в аренду своему же ООО – операция крайне подозрительная. А вот ответит за это тот, у кого доказательства слабее.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Недобросовестность лиц, контролировавших деятельность».
Цена вопроса: 4 541 736 рублей 10 копеек.

2. Фирма гарантирует, но по гарантии платить не хочет!
Для кого (для каких случаев): Гарантии при покупке 100% доли ООО.
Возможные риски: Интересная и полезная штука – трехлетнее гарантийное обязательство Продавца бизнеса по возмещению претензий к проданному бизнесу.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Гарантийные обязательства перед покупателем по претензиям третьих лиц».
Цена вопроса: 682 896 рублей 49 копеек и проценты 85 207 рублей 98 копеек.

Скачать Записку целиком: АЗР № 875.pdf

1. Культура отмены прошлого
Для кого (для каких случаев): Продал свои 100% доли, а продажу решили отменить.
Возможные риски: При банкротстве все прошлые сделки вызывают (часто вполне обоснованное) сомнение. Особенно сделки между родственниками.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Продажа 100% доли в уставном капитале»
Цена вопроса: 145 000 рублей. Но главное – это отмена продажи 100% доли в ООО.

2. Нажитое непосильным трудом
Для кого (для каких случаев): Не выплатили вовремя зарплату Директору.
Возможные риски: Зарплата руководителя может быть больше сложившейся в регионе, да и в стране. Но только до пришествия Конкурсного Управляющего. Но опускать зарплату Директора до МРОТ – это перебор.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Заработная плата Директора».
Цена вопроса: Зарплата на сумму 43 072 724,90 рублей.

3. За чужой мусор платить не буду!
Для кого (для каких случаев): Снова про мусор и регионального оператора с типовым договором.
Возможные риски: Растёт число споров о работе Региональных Операторов по обращению с отходами.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Вывоз ТКО».
Цена вопроса: Долги за вывоз ТКО

Скачать Записку целиком: АЗР № 874.pdf

1. Директор купил автомобиль у своей Организации
Для кого (для каких случаев): Купил Учредитель или Директор автомобиль у своей Организации.
Возможные риски: Сделки по продаже автомобилей Организации учредителям или руководителям Организации находятся под пристальным вниманием налоговиков. Если цена будет существенно (кратно) отличаться от рыночной, то налоговики могут начислить дополнительно НДС несмотря на то, что сделка не является контролируемой.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Проведение проверки полноты исчисления и уплаты налога по контролируемой сделке между взаимозависимыми лицами».
Цена вопроса: Начисление дополнительного НДС, пеней, штрафов.

2. Полегчало? Верни деньги!
Для кого (для каких случаев): Дали денег на лечение, а их пытались отнять у больного человека.
Возможные риски: Гуманитарные затраты даже Конкурсный Управляющий отменить не может.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Материальная помощь на лечение».
Цена вопроса: 200 000 рублей, выплаченных на лечение.

3. Ой ты доля, моя доля!
Для кого (для каких случаев): Подарил долю, а потом решил назад вернуть.
Возможные риски: В данном случае доказать притворность сделки невозможно в силу того, что действительную стоимость доли никто, судя по всему, выплачивать не собирался. Доказательств направленности совместных действий на выход Участницы-1 из ООО не нашлось.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Дарение доли в уставном капитале».
Цена вопроса: Действительная стоимость доли около 13 миллионов рублей.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 873.pdf

1. По правде, не виноват, а по Закону виновен!
Для кого (для каких случаев): Взял в аренду помещение, а оно за время аренды изменилось.
Возможные риски: Подписывая договор аренды убедитесь, что помещение соответствует прилагаемому к договору плану вплоть до каждой «черточки». Иначе придется отвечать за перепланировки, отношения к которым не имеете. Сделайте на всякий случай доказательные видеозаписи принимаемых в аренду помещений – пригодятся. Мало ли какие претензии у Арендодателя возникнут.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Дополнительные доказательства в упрощённом производстве».
Цена вопроса: 43 962 рубля 51 копейку. Не за деньги обидно, за истину.

2. Ошибочка вышла. Верните наши деньги!
Для кого (для каких случаев): Перечислили деньги по счёту, но передумали, решили деньги вернуть.
Возможные риски: Ошибочно деньги перечислены или нет, даже суд не с первой попытки разберется. Указанный в назначении платежа договор все-таки должен существовать в подписанном варианте, а указанный в назначении платежа счет получен и акцептован.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ошибочно перечислили на счет».
Цена вопроса: 40 730 рублей.

Скачать Записку целиком:  АЗР № 872.pdf

1. Гром среди ясного неба
Для кого (для каких случаев): На расчётный счёт пришли не деньги, а судебный приказ.
Возможные риски: Во-первых, смотрим, что подписываем и на что ставим свою печать. Во-вторых, следим за получением корреспонденции на адрес, где мы зарегистрированы.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Отмена судебного приказа».
Цена вопроса: Более 290 тысяч рублей. Просто так.

2. Отдайте мои дивиденды!
Для кого (для каких случаев): Купили ООО, а у него долги по дивидендам!
Возможные риски: Покупая ООО, надо убедиться, что имеющаяся прибыль по факту не распределена, а в договор, видимо, внести положения, ограничивающие права предыдущих собственников.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Взыскание дивидендов».
Цена вопроса: 600 279 рублей 06 копеек (дивиденды плюс набежавшие проценты).

3. Организация в ответе за тех, кого взяла на работу
Для кого (для каких случаев): Пьяный водитель Организации помял чужой автомобиль.
Возможные риски: Если в результате ДТП работником Организации вред причинен не жизни и здоровью потерпевшего, а лишь имуществу, то возместить страховщику расходы должен в полном объеме работодатель. А уже потом пусть работодатель со своим работником разбирается.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Ответственность работодателя за вред, причиненный его работником».
Цена вопроса: 400 000 (200 000) рублей.

Скачать Записку целиком: АЗР № 871.pdf

1. Отмена Директора
Для кого (для каких случаев): Отменяем избрание Директора и требуем с него его зарплату.
Возможные риски: Вот так устроишься Директором на работу, а через год-другой тебе начнут рассказывать, что тебя приняли неправильно и всю полученную тобой зарплату надо вернуть. Как в поговорке: «Паны ссорятся – у хлопцев чубы трещат». Нелегитимность директора в связи с признанием протокола о его назначении недействительным вовсе не означает, что все денежные средства, которыми он распоряжался, выполняя свои обязанности, автоматически становятся убытками. Если работа выполнялась, то заработная плата за нее положена по нормам ТК РФ и не зависит от легитимности выплачивающего ее лица.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Неуполномоченный директор».
Цена вопроса: 1 007 235 рублей 38 копеек из кармана Директора.

2. Ошибся – плати!
Для кого (для каких случаев): НДС заплатили правильно, но ошиблись в книге покупок.
Возможные риски: Даже на техническую ошибку, фактически не ведущую к занижению подлежащего уплате в бюджет НДС, может быть два взгляда. В данном случае возобладал не формальный подход, и ООО удалось избежать санкций. Бюджет не пострадал, и это главное.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Передвижная рекламная конструкция».
Цена вопроса: Более миллиона рублей за мелкую ошибку в учёте НДС

3. Личный интерес – за личные деньги!
Для кого (для каких случаев): Деньги перечислены, а закрывающих документов нет.
Возможные риски: Внезапная тяга к работе во время больничного, с целью отозвать претензию, выглядит крайне подозрительно. Отсутствие договора и каких-либо первичных документов – факт, однозначно ведущий к взысканию убытков с Директора. Об этом нами говорилось неоднократно.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Перечисление денег при отсутствии встречного предоставления».
Цена вопроса: 856 940 рублей 05 копеек из кармана Директора

Скачать Записку целиком: АЗР № 870.pdf

1. С куклой на крыше
Для кого (для каких случаев): Хитрые рекламные ходы с использованием автомобиля
Возможные риски: Интересный, но очень и очень рискованный вариант: работник с разъездным характером работы, например, мерчендайзер, останавливаясь у магазинов и торговых центров превращает автомобиль на время стоянки в броскую рекламу. Потом прячет рекламу и снова использует автомобиль по назначению. Законодательство о рекламе при этом, по мнению данного суда, не нарушается. Но другие суды могут иначе на это посмотреть. Многое будет зависеть от того какие доказательства нарушения суду предъявят. Суд по ним может и другое решение принять.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Передвижная рекламная конструкция».
Цена вопроса: Штраф 100 000 рублей. За оригинальное решение в области рекламы

2. Граждане следят за нарушениями Закона
Для кого (для каких случаев): Проезд оплачен транспортной картой, чека нет, будем жаловаться
Возможные риски: «Транспортная карта» - это совсем не то же самое, что банковская карта. Они похожи, но они разные. И закон о ККТ к «Транспортной карте» по-другому применяется.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Транспортная карта для проезда».
Цена вопроса: 10 000 рублей. Но штрафа

3. Прекращение по сроку давности – коварное прекращение
Для кого (для каких случаев): Прекращено дело об административном нарушении по сроку давности
Возможные риски: Затраты на адвоката не возместить, если не добиться отмены административного штрафа по реабилитирующим основаниям.
Строка для поиска в КонсультантПлюс: «Дело об административном правонарушении прекращено с истечением срока давности».
Цена вопроса: Возмещение стоимости услуг адвоката

Скачать Записку целиком:  АЗР № 869.pdf